库存管理办法(试行).pdf

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1、万达宝贝王集团有限公司库存管理办法（试行）2018年5月9日一、库存管理职责1、店长1.1店长为物资管理的第一负责人，严禁他人随意出入库房，督导库房管理员严格管理物资。1.2店长应定期布置库房防火、防盗安全工作，店内做到进出有据可循，签字齐全，保护公司利益。2、服务主管2.1服务主管监管库房管理职责，对库房的实物管理负主要责任。2.2根据手续齐全、签字完整的入库单和领用单，在POS-ERP系统及时登记物资的出入库。2.3负责库房物资的分类摆放和保管工作，摆放得当，保管有序，减少损耗。2.4根据总部或门店盘点计划按时完成实物盘点，对存在差异的项目（盘盈或盘亏）进行复盘查找原因。2.5物资损坏

2、合理登记，发现有积压物品，近期、过期失效和破损物品，要及时报告，协助报损审批处置。2.6各类单据和资料，及时交付给财务或存档。3、财务3.1乐园财务部作为物资管理的监管部门，监督库存管理制度有效执行。3.2对购入、调拨、销售、退回等各环节进行审核和核算，进行帐务处理，保证账实相符。3.3制定盘点计划，协助库管对各物资进行盘点清查，协助查明盘盈盘亏原因，分清责任。3.4根据审批立项，严格控制采购申请，并对成本进行有效分析。3.5按合同约定按时生成供应商对账单，审核采购发票，结算应付款项。二、仓库管理1、库房规范1.1无论实物库房、虚拟库房（无固定的物资存放场所）均需分类码放，库房物资必须摆放

3、整齐，排列有序。1.2注意防火防潮，保管有序，减少损耗。2、库房钥匙管理规定2.1库房钥匙由服务主管保管，备用钥匙由财务、服务主管、店长共同签字后交由财务经理留存。2.2服务主管休息期间，库房钥匙交接必须进行台账登记。三、出入库管理1、验收入库1.1根据实际商品厂家、规格、数量、单价等填写手工入库单。1.2毛绒玩具类需每个商品配置订货号及商品国标码，弹力球、小汽车类机台耗用物资可按盒或包配置商品标签。1.3异业资源置换物资视同自有商品管控，入库成本单价为0元。2、出库2.1出库经办人填写纸质门店领用单，服务主管根据实际用途，填写正确领用类型，双方签字确认。2.2出库类型：运营消耗、前台售卖

4、、招待用途、随售赠送和耗币赠送、积分兑换、客诉赔偿，除运营消耗及前台售卖外，其他均需要流程审批后方可实施。四、库存盘点1、盘点周期1.1分前库（营运现场）和后库分别管理，前库每天盘点，次日营业前盘点核对。1.2后库每半月全盘一次，盘点时间每月14日~16日及28日~次月1日，财务每月监盘一次，次月1日前，形成月末盘点表。1.3区域和总部每月不定期抽查门店盘点结果及出入库登记记录。1.4对不积极参与盘点或虚报数据者给予严厉处罚，店长承担连带责任。2、盘点方式2.1采用盲盘方式，对商品物资进行初盘，盘点人及监盘人需在盘点表上签字。2.2初盘结果与账面库存数据进行核对，差异结果复盘确认无误后，财

5、务负责人和店长在盘点表（盘盈盘亏调整）上签字确认。3、损耗率3.1每月盘点库存物资金额的1%属正常损耗范围内，自然损耗不追责。3.2意外损耗如火灾、库房漏雨浸泡等原因计入营业外支。4、赔付标准4.1前库盘点丢失，由营业员负责赔偿，服务主管监督赔偿落实。4.2后库盘点丢失，服务主管赔偿丢失金额的50%、直接责任人赔偿50%，店长给予每单100元处罚。5、盘点结果5.1次月5日将月末盘点结果按照总部财务要求汇总上报。五、库存管控1、库存限额1.1营运物资库存限额，淡季（3月、4月、5月、6月、9月、10月、11月）单月≤4万，旺季（7月、8月、12月、1月、2月）单月≤10万。1.2物资库存周

6、转天数≤45天。2、库存清理2.1针对积压物资，根据每月盘点结果，每季度清理一次。2.2可按成本价销售或做为促销礼品赠送使用，流程审批后执行。六、成本计量1、计量原则1.1根据实际出库数量结转成本，不可按库存结余数量倒挤。2、计量时点2.1投放进娃娃机的毛绒玩偶、按照斤或者袋计量的鱼、弹力球、糖果等出库时计入成本（后库出库时计入成本）。2.2水吧零售区前台摆放物资计入库存商品，实际销售时结转成本（后库到前库，库房转移，前库出库时计入成本）。