出纳职务说明.docx

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1、1.职称：出纳课长2.所在部门：财务部3.基本职能:(1)严格检查现金办的收交款情况，督促现金办每天按时交销货款，并准确无误,要求收银中心按规定留用找零备用金,收银员领班及时存送货款。(2)严格检查出纳员办理的现金、兑换券等收支业务，要求出纳员(现金、银行)、收银员领班严格按照现金管理制度与银行结算制度，管好货币资金、兑换券和外币。(3)认真检查现金、银行存款的结存余额，确保帐款、帐帐，帐表相符，月末要求银行出纳员及时编制“银行存款余额调节表”。(4)严格要求收银员、出纳员作好保密工作，严禁收银员外露收银机的使用说明，出纳员要保密保险柜密码。(5)严格要求收银员领班认真办理对收银员款项结算

2、业务，积极配合有关部门及时做好催收商品货款工作。(6)严格要求出纳员管好空白收据、现金支票；管好购货款及转帐支票，每天检查“借出支票登记簿“，要求银行出纳员经常核对银行存款和各种外币帐户，月末编制外币资金情况表。(7)严格审核财务收支，领用和报帐制度，对一切不合理的款项支出应拒绝付款。(8)积极调节、融通、拆借平衡使用资金，促进资金良性循环，协助财务经理工作，做好财务经理的参谋，为量贩店掌好财权。4.资格要求：(1)教育程度：大专以上(2)经验：4年以上工作经验(3)专业知识：会计原理、成本会计、统计学、组织协调能力、税务政策及相关法规、分析能力、领导能力。1.与上司、部属关系：(1)上司

3、职位：财务部经理(1)部属职位：现金出纳、销售及涉税会计、银行出纳1.职称：往来帐会计2.所在部门：财务部3.基本职能：(1)负责应收、应付、待决应收款项的记录，按照记帐凭证正确完整地记录往来帐。做到帐帐，帐实相符。(2)登记帐簿字迹要端正清楚，要随时核对和清理，要及时催收、催付，发现问题要及时反映。(3)按时提供应收、应付帐款分析表，做到数据真实，内容完整。分析表应有简单分析说明。4.资格要求：(1)教育程度：高中以上(2)经验：3年以上工作经验(3)专业知识：会计原理、成本会计、统计学、税务政策及相关法规、分析能力5.与上司、部属关系：上司职位：会计课长1.职称：主办会计2.所在部门：

4、财务部3.基本职能：(1)在会计课长领导下，负责登记总帐、明细帐，按照各种帐簿，连续、系统、全面记载和反映经济业务活动。做到帐目清楚，数字准确。不重不漏。(2)(2)认真做好会计报表的编制工作，按照制度规定，做到数字准确、内容完整、说明清楚、报送及时。(3)固定资产、物料用品、家俱用品、现金、银行存款、商品等财产，必须定期同有关部门查对，做到帐帐相符，帐实相符。(4)加强帐册、凭证的管理，遵照有关保密规定，不得有丢失和缺页的情况。每月终了按时把会计凭证装订成册，集中管理，分类编号，整理清楚以备查阅。年度终了写好帐册目录，按顺序编好帐页号码装订成册，入档备查。(5)建立往来结算、清算手续制度

5、，及时清理催收往来欠款。1.资格要求：(1)教育程度：高中以上(2)经验：3年以上工作经验(3)专业知识：会计原理、成本会计、统计学、税务政策及相关法规、分析能力2.与上司、部属关系：上司职位：会计课长1.职称：银行出纳2.所在部门：财务部3.基本职能：(1)认真办理银行(兑换券)结算业务，严格按照我国有关银行结算办法的规定，管好货币资金。(2)认真管好银行存款日记帐,根据稽核员审核无误后的银行收付凭证,认真逐笔登记银行存款日记帐,日清日结,帐款相符,帐款余额要经常与银行对帐，月末要编制”银行存款余额调节表”。(1)严格按照规定用途使用支票,坚持支票与印鉴章分管的原则,严格管理好空白转帐支

6、票,汇兑票等,设“转帐支票登记簿”，认真办理领用手续。(2)认真办理销货款项的结算工作,对于销货的商品,应按结算业务的有关规定办理货款结算，配合有关部门部门及时做好催收销货款工作。(3)认真做好兑换券、外汇有关记帐工作，对于银行存款各种外币帐户，都应经常核对，每到月末应编制“外币资金情况表”。1.资格要求：(1)教育程度：高中以上(2)经验：3年以上工作经验(3)专业知识：会计原理、成本会计、统计学、税务政策及相关法规、分析能力2.与上司、部属关系：上司职位：出纳课长