某某邑市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案

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目录前言3第一章项目概况51.1项目基本情况51.2项目指标131.3项目公司股权情况161.4项目产出说明17第二章风险分配基本框架212.1项目风险分配原则212.2项目风险识别分配212.3项目层面的风险262.4不可抗力的风险302.5风险防范措施32第三章项目运作方式363.1项目运作方式的选择363.2本项目运作模式373.3项目前期工作383.4项目的融资383.5项目的建设393.6项目用地及项目资产权属393.7项目的运营维护393.8实际总投资认定403.9期限届满后资产处置方式及项目公司清算40 3.1项目绩效考核40第四章项目交易结构594.1项目交易结构示意图594.2项目回报机制60第五章合同体系715.1项目合同体系715.2本项目合同体系725.3PPP项目合同框架草案725.4PPP项目合同主要权利义务划分745.5项目合同及签约主体755.6股东协议及签约主体755.7其他合同755.8项目边界条件755.9《PPP项目合同》中的边界条件765.10《股东协议》中的边界条件78第六章监管架构796.1授权关系796.2监管方式79第七章采购方式选择827.1资格预审827.2竞争性磋商程序安排847.3评审和磋商877.4采购合同的签订93第八章结论及建议948.1结论94 8.2建议94 前言为深入贯彻落实党的十八大提出以混合所有制发展经济的精神，根据某某院、财政部和发改委推广政府与社会资本合作（PPP）模式的要求，通过对《某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目》（以下简称“本项目”）政府与社会资本合作模式的背景、风险分配、项目的运作方式、交易结构、合同体系、监管架构和采购方式等内容的进行分析研究，从某某市人民政府的角度分析预测此次PPP模式运作本项目能够达到的主要目的和可能存在的主要问题，分析投资者经营期内可能的投资回报率和投资回收期限，制订项目实施运作方案并针对项目实施过程中出现的问题提出合理的建议，为某某市人民政府、某某市自来水公司及财政局领导的决策提供参考。本方案的编制遵循合法依规、简洁实用的原则，主要依据的政策法规和基础资料有：1、《政府采购法》、《政府采购法实施条例》《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》等法律法规。2、《某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发[2014]60号）3、《某某院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）4、某某院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》（国办发[2015]42号）44 5、《基础设施和公用事业特许经营管理办法》（中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国财政部、中华人民共和国住房和城乡建设部、中华人民共和国交通运输部、中华人民共和国水利部、中国人民银行令第25号）6、财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）7、财政部关于印发《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金〔2014〕113号）。8、财政部《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》（财金[2014]156号）9、财政部关于印发《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》的通知（财库[2014]215号）10、《国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资[2014]2724号）11、《某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》（国发[2015]51号）12、《传统基础设施领域实施PPP项目工作导则》发改投资[2016]2231号13、《PPP项目财政管理暂行办法》财金[2016]92号14、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）15、《某某市输配水管网改造及新建工程可行性研究报告》16、其他与本PPP项目有关的材料。44 第一章项目概况1.1项目基本情况1.1.1项目名称项目名称：某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目（下称“本项目”或“项目”）。1.1.2项目合作期限整个项目合作期为13年(建设期+运营期)，其中建设期3年，运营期10年。1.1.3项目实施机构建议某某市人民政府授权某某市自来水公司作为本项目实施机构,授权某某市自来水工程安装处为本项目政府方出资代表，由财政局等相关部门配合，负责本项目准备、采购、执行、监督、移交等工作。某某市自来水公司作为PPP协议的签约主体，可作为本项目的招标实施单位。具体承担的工作包括负责编制招标实施方案和招标文件，联络交易平台并发布招标公告；组织评审委员会评审确定预中标候选人；以及组织谈判和签署法律文件等工作，上述工作可聘请专业中介机构协助完成。1.1.4项目建设背景及建设必要性44 1.项目建设背景某某市位于山东半岛西北部、潍坊市的东北隅。东与烟台的莱州市、青岛的平度市为邻；南与高密市、安丘市毗连；西接潍坊市寒亭区、坊子区；北面是莱州湾。市域纵长横窄中若蜂腰。南北长75公里，东西宽处32.5公里，窄处仅7.5公里，总面积1627.5平方公里。某某市地处山东半岛，是省内其他地区交通联系的枢纽，是潍坊市的东大门，距青岛机场仅70公里，境内现有济青、潍莱两条高速公路，国道309、206两条和省道下小路（221省道）贯穿其中；胶济铁路、大莱龙铁路通过；北部沿海有下营港。已形成了便捷的综合交通体系，具有理想的物资集散条件。随着与青岛经济联系的逐步密切，南部的饮马、北孟、石埠等几个镇和区正逐步进入青岛市“一小时经济圈”，乡镇经济发展日趋活跃。某某市地势自南向北逐渐降低。南部为低山丘陵区，中部为平原区，北部为洼地海滩。丘陵占全市总面积的24.64%，平原占28.68%，洼地海滩占46.68%。本项目的实施能进一步完善某某城区及村镇的输配水管网系统，优化城镇饮用水安全保障体系，使供水水源互为补充，提高水资源的综合利用，保证某某地区供水安全可靠，为某某经济发展提供扎实的用水支撑，对整个某某地区经济发展有着重要意义。2.建设必要性（1）是配合某某市迅速发展的需要“十二五”时期，某某市发生了令人瞩目的历史性变化。面对严峻复杂的环境，市政府带领全市人民，坚持以科学发展观为统领，按照建设山东半岛蓝色经济区战略部署，积极应对国际金融危机冲击等多种不利因素影响。“十二五”发展的历史性成就，是市政府团结44 带领全市人民开拓进取、共同奋斗的结果；是深入贯彻落实科学发展观，加快转变发展方式的结果；是深化改革开放，不断探索创新的结果。刚刚过去的五年，谱写了某某市发展的辉煌篇章，成绩来之不易，成就鼓舞人心，经验丰富宝贵，为率先建成小康社会奠定了更加坚实的基础。面向“十三五”未来五年，某某市已经站在一个更高的历史新起点上。（2）是某某市经济发展、人民生活水平提高的需要党提出了全面建设小康社会的宏伟目标。全面建设小康社会是一个十分宏伟而艰巨的任务，对城市自来水建设提出了更高要求，本项目的建设是为了在基础设施方面更好地适应这种要求。在城市建设中，基础设施要先行，抓好基础设施建设也是发展规划中的主要工作任务。基础设施的载体是道路、给排水、供电、供热、通讯等工程。只有建好完善功能的市政基础设施，才能有效地带动城区的开发建设和经济发展，负担起城区巨大的物质能量消耗，才能吸引技术含量高、投资强度大、无污染、产品附加值高的新型工业企业落户，才能不断地做大做强，形成规模化发展。随着城区基础设施建设的逐步落实完善，必将彰显出巨大的发展潜力。本项目的建设就是市政府对经济民生发展高度关注，采取各种具体措施促进发展的体现，这对促进某某市的经济发展和人民生活水平提高是非常重要和迫切的。（3）是完善道路沿线市政配套设施，提升土地利用经济价值的需要部分道路两侧有商铺、居民小区、农田等分布，现有基础市政设施（如防排洪、雨、污水排放、供水、供电、通信、供气等）不完善，造成现有土地开发层次低、环境差，土地利用经济价值无法充分44 体现。随着某某城区及北部沿海区域逐步建设发展，企业的发展和城市居民的增加，供水问题日益迫切。有了水才能更好的促进本区的发展，才能使生活在本市里的人民安居乐业。水是生命之源。本工程的实施，将进一步完善沿线两侧用地的市政配套服务功能，大幅提升土地开发经济价值。（4）是完善某某市供水管网体系，提高城市供水质量的需要本工程的实施，不仅可以完善某某市现有的供水管网结构、提高城市供水质量，改善投资环境和人民群众生活水平，提高城市品位，还可以进一步促进某某市的经济发展和社会进步。随着潍坊市坚持国家新一轮的经济发展方针，紧随相关的经济政策和建设举措，某某市继续抓住发展契机，加大基础设施建设力度和规模。本项目的实施是完善城市输配水管网体系，提高城市自来水服务水平，减少停水断水的需要，是适应某某市城市总体布局规划的需要，是进一步优化、提升、拉伸产业链的重要进程，是促进沿途地块开发的需要，同时也是某某市经济发展和城市建设的需要。1.1.1项目采用PPP模式的必要性1.项目采用PPP模式建设的必要性为建设发展新城市、转变政府职能、建立现代财政制度和化解地方债务潜在风险，国家自2014年下半年以来大力推广政府和社会资本合作模式（PPP模式），鼓励和引导社会资本参与公共基础设施和公用事业建设运营，创新项目投融资模式，提高公共服务质量和效率。结合中央正以推广和运用政府与社会资本合作（PPP）模式，鼓励社44 会资本通过参与经营等方式参与城市建设投资运营的政策背景，某某市人民政府特研究提出采用PPP模式推进本项目，以促进公共基础设施投融资机制从非市场化向市场化转变，实现政府债务资产资本化、股权构成社会化转变。随着《某某院关于加强地方政府性债务管理的意见》(以下简称“国发[2014]43号文”)、《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）文件的发布，明确2013年开始政府债务不得通过企业举债，推广使用政府与社会资本合作模式，政府对特殊目的公司行使合理定价及财政支出责任，特殊目的公司的债务不纳入政府债务。因此，为保证新开项目建设，也必须加快PPP项目试点，通过实施PPP项目总结经验，建立操作模型，保证公共基础设施的建设。2、项目采用PPP模式实施的意义（1）PPP模式是以参与各方“多赢”为理念的一种项目操作模式，能够优化项目融资方式和实施方式。政府和社会资本在产品或服务的提供过程中，有着各自的优势，而PPP模式可以最大化的将二者的优势结合并发挥出来。在PPP模式下，政府可以吸引更多的社会资本投入到城市建设和环境保护领域项目的建设中，以弥补公共财政资金的不足，缓解财政压力，加快推进城市建设的发展；对于社会资本而言，由于与政府形成合作伙伴关系，可保证获得稳定可靠的收入来源，从而降低资金风险，提高参与积极性。对于本项目这类城市管网基础设施建设的项目，给予社会资本信心，提升其积极性，参与此类项目的实施。（2）政府引入社会投资人有利于提高项目建设和管理的质量和效率。44 本项目包含管网改造及新建项目等，对资质、技术、专业和设备的要求比较高，本地区相关的工程数量有限，政府建设、养护维护相应工程的经验较少,通过PPP模式在市场充分竞争的机制下引入社会投资人，可以实现资源的优化配置，充分发挥社会投资人的专业分工优势，利用其融资、专业、技术和管理优势，提高项目建设运营的质量和效率。（3）PPP模式有利于降低整个项目生命周期的成本。在PPP模式下，可以激励投资者对本项目的整个生命周期总成本的综合考虑，更关注整个生命周期的资金价值，而不仅仅是考虑最初的最低的建设成本。传统项目的操作模式是把融资、设计、建设、运营和维护分离开来；而在PPP模式中，项目的融资、设计、建设、运营与维护大多数情况下都由同一个组织来完成。所以，长期合作框架下的整合，为项目公司提供了财务上的动力，使其思路不再局限于建设阶段，促使其优化项目规划布局，合理降低运营成本，合理利用资金减少资源浪费，进而关注整个寿命周期成本的最小化。（4）可以实现政府职能的转换。本项目如果采用传统的政府投资模式，政府需要负责项目的投资、融资、建设、运营维护等，需要政府指派大批不同专业的人员参与到各个环节，政府将大部分精力放到工程建设、养护维护上面，势必会影响政府对其他行业、单位的监管，也会影响政府对公众服务的质量。另外政府既是一个行业的监管者，也是一个行业的参与者，政府既当裁判员也当运动员，肯定会影响其他行业参与者的积极性，不利于创新和公平竞争。采用PPP模式政府可以从繁重的事务中脱身出来，把主要精力放在服务、监管上面，肯定可以提高政府信誉，促进行业健康发展。另外采用PPP模式政府职能转换也充分的响应了44 十八大报告和中央经济工作会议提出的“政府应从生产型政府转变为服务型政府”的号召。1.1.1项目采用PPP模式的可行性某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目具有运营维护性质，根据本项目回报机制设置，社会资本方将可按照本项目投资预期收益率，通过可行性缺口补助的方式获取收益，在政策、经济和商业上是具可行性的。1、政策可行性根据国家及各部委相继出台有关鼓励和允许社会资本参与公共基础设施建设和运营的政策，如《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）、《某某院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发[2014]60号）、《某某院办公厅转发财政部、发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》（国办发[2015]42号）等一系列文件，提出PPP模式适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、公共基础设施类项目。对于经营收费不足以覆盖投资成本、需政府付费或资源的准经营性项目，可通过政府授予经营权附加直接付费、参股等措施，采用BOT的运作模式。由本次政府采购甄选的社会资本与政府授权机构合资成立项目公司（SPV），负责项目的建设、运营和移交工作。项目要建立投资、付费与价格的协同机制，为投资者获得合理回报积极创造条件。2、经济可行性PPP模式通过市场机制引入社会资本方，充分利用社会资金的杠杆作用，可将项目的协议期限拉长到13年，拉长政府的现金支付期44 限，实现了政府财务负担在时间轴上的平移，有效缓解当期财政压力，平滑年度间财政支出。3、商业可行性PPP模式下，政府通过授予SPV公司经营权及获得该项目的运营收益、政府绩效付费和其他商业资源的专营权，使得项目具有预期稳定的现金流收入。以SPV公司为主体，以项目未来预期收益和政府提供的支持更容易被资本市场所接受。因此，项目的建设是必要且可行的。1.1.1项目采用PPP模式的目标和意义1、改善制度机制通过PPP模式实施某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目，使社会资本参与到管网基础设施建设和公共服务领域，可推动建立健全公共服务领域的定价机制、可行性补贴、合同约束、信息公开、过程监管、绩效考核等一系列制度机制，实现合作双方风险分担、权益融合、有限追索。2、转变供给方式采用PPP模式，可改进管网基础设施建设项目由政府单一供给的方式，引导社会资本参与社会公益性项目，与政府共同承担项目全生命周期管理，发挥政府和社会资本各自优势，提高社会公益性项目建设效率。3、创新政府投融资模式改变地方政府主要以土地使用权等抵押担保、借地方投融资平台发债等途径筹集资金进行公共基础设施投资的传统做法，有序推进以PPP方式吸引社会资本的新模式，促进政府和社会资本合作。44 1.2项目指标1.2.1项目区位本项目位于某某市主要是对某某城区和北部沿海区域的输配水管道及其附属工程进行改造和新建。1.2.2项目内容本工程为某某市输配水管网的改造和新建，主要包括两部分内容，一部分是某某中心城区内相关路段配水管道的改造和新建，另一部分是某某北部沿海区域输水管道的改造和新建，涉及输配水管道改造新建总长度约105870米。某某中心城区范围内包括交通街（都昌路—新昌路）、新兴街（北海路—新昌路）、文昌北路（富昌街—院校街）等10条道路的供水管道改造和新建，以及部分过路给水管道的改造和部分区域新建改建消火栓，共改造或新建供水管道长度约14270m，管道管径介于DN200-DN400之间。某某北部沿海区域范围内包括南金水源地206国道至滨河东路输水管道改造、滨河东路至文山供水站输水管道改造、文山供水站至李家埠社区给水管道改造等9段输配水管道改造或新建，共涉及输配水管道长度约91600m，管道管径介于DN200-DN800之间。1.2.3项目设计标准44 1．工程设计采用的相关法规、规范及标准《中华人民共和国水法》《中华人民共和国城乡规划法》《中华人民共和国环境保护法》《室外给水设计规范》（GB50013－2006）《给水排水管道工程施工及验收规范》(GB50268—2008)《城市给水工程规划规范》（GB50282－98）《生活饮用水卫生标准》（GB5749－2006）《城市居民生活用水量标准》（GB/T50331－2002）《地表水环境质量标准》（GB3838－2002）《城市工程管线综合规划规范》（GB50289－2016）《生活杂用水水质标准》（CJ/T48－1999）《生活饮用水水源水质标准》（CJ3020－93）《城市供水管网漏损控制及评定标准》（CJJ92－2002）《给水排水设计手册》(第一册常用资料)《给水排水设计手册》(第三册城镇给水)《给水排水设计手册》(第十册技术经济)《市政给水管道工程及附属设施》（07MS101）《水及燃气管道用球墨铸铁管、管件和附件》（GB/T13295-2008）2．工程设计技术标准管（渠）道总水头损失，可按下列公式计算：hz=hy+hj式中hz——管（渠）道总水头损失（m）；hy——管（渠）道沿程水头损失(m)；hj——管（渠）道局部水头损失(m)。44 管（渠）道沿程水头损失，可分别按下式计算：（1）塑料管：式中λ——沿程阻力系数；l——管段长度（m）；dj——管道计算内径（m）；ν——管道断面水流平均流速（m/s）；g——重力加速度（m/s2）；注：λ与管道的相对当量粗糙度（△/dj）和雷诺数（Re）有关，其中：△--管道当量粗糙度（mm）；3．市供水的时变化系数、日变化系数根据《室外给水设计规范》GB50013-2006城市供水的时变化系数、日变化系数应根据城市性质和规模、国民经济和社会发展、供水系统布局，结合现状供水曲线和日用水变化分析确定。4．设计流量估算本工程需根据项目确定给水管道服务范围，以《某某市总体规划》为依据，根据项目周边规划及建设发展情况，依据《室外给水设计规范》（GB50013—2006）合理确定时变化系数及用水定额，然后结合项目所在区域现有给水资料，参照国家现行规范和所在区域实际情况确定管材、用水量等参数。通过计算，并结合某某自来水公司的建设计划和运行经验，确定各区段管道管径。1.2.1项目投资规模依据项目可行性研究报告本项目改造和新建输配水管道总长度为105870米（其中中心城区14270m，北部沿海91600m），总投资估算为19535万元（含拆迁补偿费用1590万元）、建设工程费1794544 万元。1.2.1项目资金来源为便于更好的减轻政府一般公共预算支出，要求由成交投资人和某某市人民政府授权的出资单位（某某市自来水工程安装处）共同出资设立一家有限责任公司（即项目公司/SPV），SPV公司注册资本金暂定为项目总投资的30%，即5860万元，剩余建设资金由项目公司通过银行贷款、证券、基金等渠道进行筹措。其中中选社会资本方负责具体的融资工作、承担融资连带责任。政府方对项目投融资进行监管，协助争取相关优惠政策，不承担融资责任和义务。项目合作期内由SPV公司承担本项目建设、运营、移交等工作。1.3项目公司股权情况根据《某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》（国发〔2015〕51号）要求，结合本项目的属性及项目公司银行融资考虑，本项目SPV公司注册资本金设为5860万元（约占总投资的30%），其中政府方授权的相关单位出资293万元，持有SPV公司5%股份；社会资本方出资5567万元，持有SPV公司95%股份。在确定成交后30日内，双方合资成立SPV公司并及时开通公司资金账户。投资估算剩余资金需求由SPV公司进行融资。如果社会资本方在实际融资过程中，因资本金比例过低无法按约完成融资时，由社会资本方相应增加资本金比例，以保证按约完成项目融资，政府相应调整付费。双方先期均以现金出资组建项目公司，政府方和社会资本分别派出董事、监事，按照《公司法》组成董事会、监事会。建议某某市人民政府授权出资单位作为政府方代表依法参股项目公司，便于资金筹集、使用的效率和监管、项目运营管理及资产的44 移交；政府方和社会资本分别派出董事、监事，按照《公司法》组成董事会、监事会。政府方同时做好SPV运作全程的监管工作。项目公司股权及融资结构表项目出资方占比金额占总投资比股权出资占总投资比30%政府方（股权）5%2931.50%成交人（股权）95%5,56728.50%小计100%5,86030.00%融资占总投资比70%政府方项目公司100%13,67570.00%小计100%13,67570.00%项目总投资政府方2931.50%成交人（成交投资者）19,24298.50%合计19,535100%1.3项目产出说明1．项目区位本项目位于某某市主要是对某某城区和北部沿海区域的输配水管道及其附属工程进行改造和新建。2．项目内容本工程为某某市输配水管网的改造和新建，主要包括两部分内容，一部分是某某中心城区内相关路段配水管道的改造和新建，另一部分是某某北部沿海区域输水管道的改造和新建，涉及输配水管道改造新建总长度约105870米。某某中心城区范围内包括交通街（都昌路—新昌路）、新兴街（北44 海路—新昌路）、文昌北路（富昌街—院校街）等10条道路的供水管道改造和新建，以及部分过路给水管道的改造和部分区域新建改建消火栓，共改造或新建供水管道长度约14270m，管道管径介于DN200-DN400之间。某某北部沿海区域范围内包括南金水源地206国道至滨河东路输水管道改造、滨河东路至文山供水站输水管道改造、文山供水站至李家埠社区给水管道改造等9段输配水管道改造或新建，共涉及输配水管道长度约91600m，管道管径介于DN200-DN800之间。3．项目建设标准3.1．工程设计采用的相关法规、规范及标准《中华人民共和国水法》《中华人民共和国城乡规划法》《中华人民共和国环境保护法》《室外给水设计规范》（GB50013－2006）《给水排水管道工程施工及验收规范》(GB50268—2008)《城市给水工程规划规范》（GB50282－98）《生活饮用水卫生标准》（GB5749－2006）《城市居民生活用水量标准》（GB/T50331－2002）《地表水环境质量标准》（GB3838－2002）《城市工程管线综合规划规范》（GB50289－2016）《生活杂用水水质标准》（CJ/T48－1999）《生活饮用水水源水质标准》（CJ3020－93）《城市供水管网漏损控制及评定标准》（CJJ92－2002）《给水排水设计手册》(第一册常用资料)《给水排水设计手册》(第三册城镇给水)44 《给水排水设计手册》(第十册技术经济)《市政给水管道工程及附属设施》（07MS101）《水及燃气管道用球墨铸铁管、管件和附件》（GB/T13295-2008）3.1．工程设计技术标准管（渠）道总水头损失，可按下列公式计算：hz=hy+hj式中hz——管（渠）道总水头损失（m）；hy——管（渠）道沿程水头损失(m)；hj——管（渠）道局部水头损失(m)。管（渠）道沿程水头损失，可分别按下式计算：（1）塑料管：式中λ——沿程阻力系数；l——管段长度（m）；dj——管道计算内径（m）；ν——管道断面水流平均流速（m/s）；g——重力加速度（m/s2）；注：λ与管道的相对当量粗糙度（△/dj）和雷诺数（Re）有关，其中：△--管道当量粗糙度（mm）；3.3．市供水的时变化系数、日变化系数根据《室外给水设计规范》GB50013-2006城市供水的时变化系数、日变化系数应根据城市性质和规模、国民经济和社会发展、供水系统布局，结合现状供水曲线和日用水变化分析确定。3.4．设计流量估算本工程需根据项目确定给水管道服务范围，以《某某市总体规划》为依据，根据项目周边规划及建设发展情况，依据《室外给水设计规44 范》（GB50013—2006）合理确定时变化系数及用水定额，然后结合项目所在区域现有给水资料，参照国家现行规范和所在区域实际情况确定管材、用水量等参数。通过计算，并结合某某自来水公司的建设计划和运行经验，确定各区段管道管径。设计流速确定:在设计流量下，供水管道的设计流速尽量采用经济流速：DN100—DN400，0.6—0.9m/s；DN≥400，0.9—1.4m/s。最小设计管径和最大水力坡度,在城市市政道路下供水主管道最小管径采用DN200，支管最小管径采用DN150，管道水力坡度宜小于5‰。最小服务水头:依据《城市给水工程规划规范》（GB50282-98），城市配水管网的供水水压应满足用户接管点处的服务水头0.28MPa的要求。消防时管道的压力应保证灭火时最不利点消火栓的水压不小于0.1MPa（从地面算起）。44 第二章风险分配基本框架（一）项目风险分配原则根据《政府和社会资本合作模式操作指南》财金〔2014〕113号（以下简称“操作指南”），PPP项目风险分配的基本原则包括：1、项目风险最优分配原则在受制于法律约束和保障公共利益的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。2、项目风险与收益对等原则既关注社会资本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。如果风险管理成本大于与之对应的收益，风险转移不可能在自愿的情况下发生，而只有各参与方从风险分担中均得到好处，风险分配才有意义。3、项目风险可控原则PPP项目一般合作期限较长，项目可能出现各方无法预料的变化，导致风险发生概率上升或风险发生时损失增加。因此，有必要根据项目各参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，不能由任何一方单独承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。否则，社会资本可能无法保证公共产品和服务的供给效率，政府方则可能拒绝履约，最终影响双方维持合作伙伴关系的积极性及项目的持续、稳定运营。（二）项目风险识别分配本项目风险可按照政府层面、市场层面、项目层面和不可抗力四44 方面进行分配。（一）政治层面的风险1、民众抵制或敌对风险风险描述：对于该项风险应由项目公司负责调解，政府方予以配合，如果因项目公司操作不当引起的公众反对，则由此事件导致的项目损失将由项目公司自行承担；如果具体归责对象是政府部门(如设计规划不当等)，则项目公司有权要求恢复到风险事件之前的经济地位。如果没有具体归责对象，则由双方商议共同承担损失。风险分担建议：在项目决策的过程中政府方需要保证透明、公正、信息披露客观及时。一旦在本项目决策过程中遇到由于以上原因导致的民众抵制或敌对所造成的风险应由政府方和社会资本方依照过错方承担的原则进行承担。2、资产征用风险风险描述：在财政部所提供的PPP项目合同示范文本中，关于项目“终止”的条件和程序已经有了较为明确的界定，因此在实际操作中，该风险的重要性已经不再重要。特别值得提醒的是，社会资本方切勿利用政府部门的暂时无知或者对项目的迫切要求，而签订不平等条约或者违反中央长期发展目标的项目条件，因为这会加大出现该风险的发生概率。风险分担建议：前已述及，本项目暂不存在被国有化征用的可能性，但从风险规划的角度一旦发生此类风险应由政府方承担全部责任。3、政府失信风险描述：若公共部门存在官僚作风，由于存在信息不对称以及缺乏PPP运作的经验，政府部门对项目的认识不足而做出不恰当44 的决策时，有可能依靠其权利优势不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务。此项风险可以在PPP项目合同中要求政府部门作出相应声明和保证。政府明示作为一方当事人的各项目文件项下的义务，依照该等文件各自的条款，对于政府方而言应是有效、有约束力的。风险分担建议：此类风险由政府方承担全部责任。4、政府审批延误风险描述：如果因政府决策效率低下，造成审批程序过于复杂或者审批延误，最终影响到项目的建设成本增加，影响到项目性能和交付时限。风险分担建议：由此造成的损失由政府方承担全部责任。5、法律变化风险描述：建议在PPP项目合同中明确说明，当已发生或即将发生的法律变更对项目的正常运营产生影响时，任何一方可致函另一方，表明对其可能造成后果的意见，包括对项目运营的任何必要变动、是否需对PPP项目合同的条款进行任何变更以适应法律变更、导致的任何收益损失、导致的项目成本变动等，并应提出实施变动的全面具体的办法。在收到任何一方发出的任何通知后，双方应在可能的情况下尽快进行讨论并达成一致意见。风险分担建议：由于PPP项目的期限长，此类风险几乎不可避免，双方可约定上级层面的法律变化风险由双方共担，本级法律变化风险建议由本级政府方承担。6、税收政策变化风险描述：社会资本可以要求政府部门尽最大努力使项目公司有权根据国内有关法律、法规、规章获得税收优惠，并给予签约级政府在其权限范围内的地方税收优惠。44 风险分担建议：由于PPP项目的长期限，此类风险几乎不可避免，理由同上，故此类应由政府方和社会资本方共同承担。7、行业政策性变化风险描述：近年来，新行业法规的出台和技术的发展造成了行业的剧烈变化。作为这一系列变化的结果，企业正在寻找降低风险、增加效益、提高透明度和协作的途径以从容面对遇到的各种挑战。风险分担建议：行业标准法规的变更，会对项目的成本、管理方式等造成影响，理由同上，故此类应由政府方和社会资本方共同承担。（二）市场层面的风险1、融资可行性风险描述：项目公司根据项目的实际需求设计不同的融资方案，因为融资方案是否可行也是项目融资过程中潜在的一项风险。要求项目公司做出融资手续能够完成的保证，此外，建议政府部门可以在PPP项目合同中明确要求社会资本完成融资工作的期限，并交付所签署的融资文件复印件及其他相关证明文件，并将融资文件副本的提交设置为政府部门付费义务的先决条件。风险分担建议：此项风险应由社会资本方承担。2、高融资成本风险描述：PPP项目选择不同的融资方式和融资结构均会对项目的融资成本产生影响，如果项目公司融资能力不强，金融市场条件不理想，很可能出现融资成本过高的风险。建议在PPP项目合同中明确说明，政府部门有权对社会资本的建设成本进行监管。政府部门为了提高项目的吸引力，可以允许社会资本在因非自身原因造成的经营成本发生重大变动时，政府部门核实后向有关部门提出调整意见。风险分担建议：此项风险是较为常见的PPP项目风险之一，也44 属于融资风险范畴，与项目的融资结构直接相关。由于社会资本负责本项目全部的融资工作，故此项由社会资本方承担。3、金融市场低效率风险风险描述：金融市场低效率风险在金融市场不成熟、市场运作机制不完善的情况下，会影响到项目的融资渠道以及融资是否能按时完成。此项风险若在项目的前期政府方与社会资本方经过谈判确定了合理的融资构架和交易架构后即默认为社会资本方接受项目融资结构及政府金融市场运作规律，政府方不再为此承担责任。风险分担建议：本项目的PPP融资结构及交易架构都是经过政府方和社会资本方共同参与的平等谈判得出的，社会资本方默认接受我国金融市场的环境，故此项风险应由社会资本方承担。4、通货膨胀风险描述：通货膨胀直接或间接地造成项目价值降低或收益受到损失。风险分担建议：由于通货膨胀引起的项目建设、运营维护成本上升，这种风险应由项目参与各方共同承担。拟建项目前期已经开展了财务评估、物有所值评价及财政承受能力论证，参与各方在此基础上签订的PPP项目合同包含了对未来通货膨胀的预期，但通货膨胀不会单独存在而是与我国的货币政策及财政政策间接相关，故此项风险应由政府方与社会资本方共同承担。5、融资利率风险描述：融资利率风险对于社会资本的影响是通过财务费用来作用的，社会资本可以通过相应的金融工具来规避利率风险，比政府更有控制力。风险分担建议：本项目由项目公司自主完成融资，融资成本对项44 目收益的影响较小，故此类风险由社会资本方承担。6、汇率变动风险描述：在使用外资情况下，经营权授予方应明确项目公司、建设承包商和运营维护承包商在中国境内开立、使用外汇帐户，向境外帐户汇出资金等事宜和条件。风险分担建议：理由同上，此类风险由社会资本方承担。7、劳动力/材料设备价格上涨风险描述：在本项目中劳动力成本和材料设备等成本在项目运营成本中占比较大，这部分价格上涨会直接影响到项目运营成本。风险分担建议：此项风险与项目管理能力相关，PPP项目合同中必须约定相应的调价公式包含上述的调价因素，可约定一个社会资本方承担原材料价格变化的范围，超出后可申请补偿。此项风险应由政府方和社会资本方共同承担。8、工程第三方风险承包商、供应商的破产会影响到项目的施工进度、物资供应，重新选择承包商、供应商还会增加额外的交易成本，因此这也是PPP项目关系风险中不可忽视的一个因素。风险分担建议：本项目由社会资本方成立的项目公司负责投资建设、运营及维护，故此项风险应由社会资本方承担。（三）项目层面的风险1、土地使用风险描述：土地使用风险主要包括用地征收、场地平整、相关手续办理等，通常于项目前期由政府主导负责。若上述程序不能及时有效的完成，将对项目进度产生较大影响。风险分担建议：本项目的征地拆迁工作由政府方负责，故此类风44 险应由政府方承担。2、基础设施配套风险描述：基础设施配套主要包括项目用地红线外的道路、用水、用电、通讯、供暖、燃气等，以及项目场地的平整。配套条件不完善将直接影响项目的施工进度。风险分担建议：本项目用地红线外的配套道路由政府方负责修建，水、电、通讯等配套设施的建设由政府方负责协调。故此类风险应由政府方承担。3、竞争不充分风险描述：由于我国PPP发展处于起步阶段，许多项目公开度不够，社会资本方积极性不足，无法形成项目的良性竞争。风险分担建议：本项目为输配水管网工程类项目，市场竞争比较激烈，政府可通过市场测试等手段充分了解项目竞争点，并通过公开竞争的方式择优确定社会资本，故此类风险由政府方承担。4、设计质量风险描述：设计质量对项目的影响是全局性的，项目从初步设计开始到完工验收后投入运营，都有可能因设计不当造成损失。风险分担建议：本项目的施工图设计均由社会资本方负责，故本项目设计质量风险由社会资本方承担。5、建设过程控制风险描述：在建设过程中的风险，一是指由于技术落后或设计时错误、遗漏，造成施工技术方案不合理，安全措施不当等；二是施工过程中材料引发的风险，包括原材料、成品、半成品的供货不足或拖延、数量差错、质量规格有问题、特殊材料和新材料的使用有问题，材料的损耗和浪费；三是设备引发的风险，包括施工设备供应不足、44 设备选型不配套、设备故障或安装失误等；四是由于上述原因造成的成本超支、施工工期拖延等风险。风险分担建议：上述风险主要由施工单位承担，属于可控风险。本项目采用PPP模式，由社会资本方负责项目的投资建设，故此类风险由社会资本方承担。6、设计变更风险描述：设计方案的变更可能导致返工或额外的工程，必然造成成本增加。风险分担建议：本项目进入技术封存定性阶段后，若需要设计变更则会产生此项风险。风险的分担应由提出设计变更方案一方来承担此项风险。若是因政府方的要求修改的设计变更，此项风险应由政府方承担，反之由社会资本方承担。原则上本项目不允许社会资本擅自更改项目的设计文件。但若因社会资本的方案本身缺陷而造成的基础定型阶段的设计变更，则应由社会资本方承担此项风险。7、工期延误风险描述：该项风险因素也是工程项目最普遍的风险事件，项目推迟完工对项目公司意味着利息支出增加、机会成本的提高，直接影响项目收益。风险分担建议：明确设计、建设过程中的定期进度、质量检查的期限和流程，以期适时对建设过程进行监督管理，并应该明确延误事件发生后的应对方案。此类风险应由造成工期延误的责任主体承担。8、建设成本超支风险描述：项目建设过程中，如发生设计变更、材料价格上涨、项目公司管理不善等将导致项目的建设成本增加，资金使用效率下降。44 风险分担建议：由政府方提出的设计变更导致的建设成本超支，应由政府方承担；由社会资本方原因导致的管理不善等原因造成建设成本超支，应由社会资本方承担，故此类风险应由政府方和社会资本方按照成本超支原因各自进行承担。9、工程质量风险描述：PPP项目合同中对项目的质量、服务标准以及到期转移时的标准都会做出明确的规定，工程质量不达标造成的返工、维修以及赔偿等也是项目的风险因素。风险分担建议：本项目采用PPP模式，由项目公司负责项目的投资建设及运营维护，故此类风险由社会资本方承担。10、费用支付风险描述：项目进入运营期后，根据不同的回报机制，项目公司可通过政府付费、使用者付费、可行性缺口补贴三种形式获取收益，其付费主体不同，产生的费用支付风险也不尽相同。风险分担建议：本项目回报机制为“可行性缺口补助”，政府方将通过绩效考核的方式支付缺口部分付费责任，付费支出责任纳入地方财政支出预算，并按照PPP项目合同中的约定如期足额地向项目公司支付，故此风险应由政府方承担。11、安全运营风险描述：运营期内，由于运营维护、人员管理不当等原因导致设备停产、财产损失等，使成本超支，偏离项目运营目标。风险分担建议：本项目采用PPP模式，由项目公司负责项目的投资建设及运营维护，故此类风险由社会资本方承担。12、运营风险风险描述：运营期内，项目经营性内容的运营存在一定风险，若44 经营不当，运营收入不及预期的风险。风险分担建议：若因项目公司经营管理不当导致无法收益，风险由项目公司承担。（四）不可抗力的风险1、不可抗力因素风险描述：在PPP项目合同中需要明确对不可抗力事件作出定义，明确发生不可抗力事件之后的应对措施，例如明确相应的赔偿计算方法、支付程序等，此外也需要明确不得定义为不可抗力的事件。风险分担建议：此项风险为不可抗力、不可预计风险，应由政府方与社会资本方共同承担。2、地质条件风险描述：建议在PPP项目合同中明确说明，当发生的合理勘测外的气候/地质问题（例如工程建设用地上发现考古文物、化石、古墓及遗址、艺术历史遗物及具有考古学、地质学和历史意义的任何其他物品）影响到项目的执行，有关的进度日期应相应延长。风险分担建议：此类风险建议由政府方承担。3、气候环境风险描述：主要指施工地点的气候、环境条件不利，影响施工进展的风险。风险分担建议：此类风险由社会资本承担。综合以上内容，本项目风险分担明细如下：表6-1本项目风险分担建议风险层面风险种类政府方承担社会资本方承担共同共担44 政治风险民众抵制或敌对由责任方承担资产征用√政府失信√政府审批延误√上级法律变化√税收政策变化√本级法律变化√行业政策性变化√市场层面融资可行性√高融资成本√金融市场低效率√通货膨胀√融资利率√汇率变动√劳动力/材料设备价格上涨√工程第三方√项目层面土地使用√基础设施配套√竞争不充分√设计质量√建设过程控制√设计变更由责任方承担不可抗力不可抗力因素√地质条件√气候环境√44 （五）风险防范措施1、收益分享、风险共担原则PPP项目是全寿命周期合作。在合作期内，全寿命周期的特点是双方无法在一开始就预见所有可能的情况。为降低项目法律风险，政府和社会资本双方必须本着长期友好和开放的合作关系，及时协商解决出现的争议，如签订具有同等法律效力的合同补充协议（尽量避免“会议纪要”的形式），而试图终止项目、使对方受到严厉的法律制裁，只会使各利益相关者都损失严重。对本项目而言，风险的承担主体主要有：1.1政府对于政府方而言，政府方希望通过PPP模式来有效促进公共服务，提高效率。政府方一方面作为行政管理主体享有法律赋予的行政监管的职权，同时其作为PPP项目合同一方签约主体享有相应的契约监管的权利。某某市政府及其他授权部门有权依据PPP项目合同（含各类附件）的约定，享有项目投融资、运营管理维护、技改、中期评估、移交等全流程的履约监管权利。具体措施：1）组建对某某市当地政治环境熟悉的团队可以提高预测政治风险的能力。2）选择有良好经验背景的社会资本；聘请独立的咨询工程师对项目进行跟踪监管。3）要求社会资本提交运营维护保函及移交保函。4）通过规范PPP项目招投标阶段的法律风险进行风险管控。5）通过对相关类似项目进行案例分析，规避本项目可能发生的风险。6）项目公司（社会资本）负责项目的运营、维护、技改等工作。项目公司（社会资本）对项目的投融资、技改、运营维护管理和资产管44 理全过程负责。将投融资、运营、技改、维护风险转移给了社会资本，可使社会资本在投融资、运营、技改、维护环节加强风险管控，降低风险。1.1社会资本项目公司负责项目的运营、维护、技改等工作。社会资本会考虑在运营及技改资金中会出现的各种风险事件，以其发生的可能性和预期收益为度量，相应制定风险策略。具体措施：1）仔细审查施工材料及设备供应商，尤其是供应商所提供设备的质量保障，在该领域的名声、其他项目的质量，以此保证项目设备的质量。2）建议采用经过测试的成熟设计和技术，以减少设计等风险的不确定性。1.2金融机构一般而言，作为项目发起者的政府和社会资本，投资于项目的自有资金只占到项目总投资的一定比例，剩余的资金缺口就需要从银行获得贷款，为项目的顺利进行提供有效保障。金融机构关注项目合规性、市场风险、经营风险和盈利能力；项目稳定的现金流、股债比、担保方式；社会资本的投融资能力和专业能力；政府的财政能力和补贴机制。为保障项目融资方的利益，政府允许社会资本为本项目项下的融资之目的，将PPP项目合同项下的预期收益作为履约担保；同时约定，在适用法律允许的前提下，社会资本有权在和保险公司之间签署的保险合同中，将贷款方列为第一受益人；当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害债权人利益时，债权人可依据项目合同中的直接介入条款代位行使社会资本股东权利和经营管理权利，要求社会资本改善管理、增加投入，或指定政府44 认可的合格机构接管项目。1.1公众本项目为城市管网项目，项目公司（社会资本）负责对公众提供相关服务，公众对项目公司（社会资本）提供的服务进行监督。于社会公众利益而言，除要求项目公司（社会资本）保障本项目的长期稳定安全运营外，要求项目公司（社会资本）应针对自然灾害、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源头制定应急预案和现场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。项目公司（社会资本）制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实施。通过对项目风险承担主体分析，建设及运营阶段的风险应对可采取相应措施。2、运营阶段风险应对运营阶段风险主要由社会资本承担，项目可通过设立无条件支付合同、应急储备金、保险、移交保函、运营维护保函等方式应对风险。3、非正常退出机制3.1前期在项目建设前期，如遇不可抗力或违约事件导致项目提前终止时，若为政府方原因，社会资本可要求相应的赔偿；若为社会资本原因，可扣其履约保证金。3.2建设期在建设期内由于政府政策变更需要收回的，政府承担社会资本为本项目的建设而发生的一切尚未清偿的负债，并将社会资本方为本项目建设已投入的项目资本金偿还给社会资本，同时返还社会资本方已提交的项目履约保证金，并按《PPP项目合同》约定给予合理补偿。44 3.1运营期项目公司（社会资本）在运作期间，如遇不可抗力或违约事件导致项目提前终止时，政府应及时做好接管，保障项目设施持续运行，保证公共利益不受侵害。在运营期内由于政府政策变更需要收回或政府违约导致社会资本选择退出，政府应按《PPP项目合同》约定给予合理补偿。社会资本在项目运营期违反《PPP项目合同》规定，政府可以单方面对项目收回，没收社会资本缴纳的履约保证金，同时由社会资本方支付项目退出时产生的税费。总体来说，政府承担法律法规等政策性风险及竞争性风险，利率变化、技术风险、运营维护风险、环境风险由社会资本承担，不可抗力风险、原材料价格变动、违约风险、不能完工风险、移交风险等由双方按照各自的责任协商合理共担。本项目可通过设立违约赔偿金、履约保函、保留金账户、应急费用、无条件支付合同、应急储备金、保险等方式应对风险。44 第三章项目运作方式3.1项目运作方式的选择3.1.1可供选择的运作方式依据财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金〔2014〕113号），PPP项目运作方式主要包括委托运营（O&M）、建设-运营-移交（BOT）、建设-拥有-运营（BOO）、转让-运营-移交（TOT）和改建-运营-移交(ROT)等。3.1.2PPP项目的运作方式本项目拟采用BOT(建设-运营-移交)运作方式。由某某市人民政府授权某某市自来水公司作为本项目的实施机构与中选社会资本方签订《PPP项目合同》；由某某市人民政府授权政府方出资代表与中选社会资本方共同出资，注册成立项目公司(SPV)。合作期内，项目公司负责办理建设过程中各项手续并承担相应费用，承担本项目的投融资、建设、运营维护和移交等工作。政府方负责设计、协调各部门配合项目建设过程中的手续办理，承担项目建设及维护的监管、绩效考核、相关优惠政策的落实等工作。合作期满后，项目公司将合同约定的项目资产及权益无偿移交给实施机构或政府方指定机构。移交的资产、设施、设备应保证其功能正常使用、无任何债务负担、达到双方约定的全部交付标准。44 政府方应按照国家、地方相关政策为项目公司争取相应的税费优惠。本项目各参与单位应严格按照国家及地方各项相关法律、法规推进项目工作。如因实际情况变动导致与法律、政策相抵，可对项目的运作模式进行调整。3.2本项目运作模式结合项目建设内容及特点综合考虑本项目建议采用建设-运营-移交，即BOT模式。具体运作方式为：某某市人民政府授权某某市自来水公司作为本项目实施机构，按照“竞争性选择”的程序选择一家资本实力雄厚、运营经验丰富的社会资本方（成交投资人），由某某市自来水公司与成交社会资本方通过签署《某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目合同》后，由某某市人民政府授权出资单位与社会资本方共同出资组建项目公司（SPV），待项目公司成立后，再由合同双方与项目公司签署三方协议，按照权利义务划分承继项目合同。实施机构将新建项目的建设、运营和收益权转让给社会资本或项目公司，并由其负责建设、运营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式，合同期限为13年，含3年建设期。结合本项目的特点和地方需求，某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目，由某某市人民政府授权机构和社会资本方在签订合资协议后成立项目公司，某某市人民政府或授权机构和项目公司通过签订经营协议授予项目公司对项目的经营权，明确项目公司经营的范围和期限。项目公司负责项目设施的建设、运营、维护和移交，某某市人民政府或其授权机构则负责对项目公司进行监督，对其提供服务的质量进行评价。双方合理分工合作，各取所长，保证项目的高质量实施和“物有所值”。44 3.2项目前期工作项目前期工作由政府指定单位完成，包括可研、立项、环评、测绘、地勘、初步设计及概算审批、建设用地审批等各项审批/核准/备案手续。办理程序执行政府投资项目管理程序。社会资本方可以对前期工作成果提出合理化建议和意见并对最终成果予以确认。前期工作所发生的费用由项目公司承担，计入项目总投资，于项目公司成立后或社会资本中标后按照某某市自来水公司指定的时间和金额支付给相应单位。项目前期工作所需办理的各项审批/备案手续，如立项审批、可研审批、规划许可等，先以某某市人民政府指定的单位作为建设单位办理。3.3项目的融资项目公司依据项目资金需求进行项目融资，包括获取社会资本方的股权投资款、获取银行等金融机构的债权融资款、在资本市场通过发行公司债券、企业债券、中期票据、定向票据等市场化方式进行融资等。社会资本方对融资予以保障，项目融资不到位，由社会资本方承担连带责任。本PPP项目SPV公司融资测算基础数据合理利润率暂设为不高于6.8%（以最终竞争成交合理利润率为准），融资贷款利率根据人民银行5年期以上基准利率为4.9%，还款方式为等额本息还款。SPV公司融资还款表(万元)偿还年份融资借款余额年利率偿还本金偿还利息年还款金额2017年13675.004.90%776.96670.081447.0344 2018年12898.044.90%815.03632.001447.032019年12083.024.90%854.96592.071447.032020年11228.054.90%896.86550.171447.032021年10331.204.90%940.80506.231447.032022年9390.394.90%986.90460.131447.032023年8403.494.90%1035.26411.771447.032024年7368.234.90%1085.99361.041447.032025年6282.244.90%1139.20307.831447.032026年5143.044.90%1195.02252.011447.032027年3948.024.90%1253.58193.451447.032028年2694.444.90%1315.00132.031447.032029年1379.444.90%1379.4467.591447.033.2项目的建设项目公司主导工程的建设管理，依法将工程进行发包，工程竣工后组织验收。在项目建设过程中，政府通过行政监管和项目合同、合作协议及公司章程的相关约定参与工程建设的监督管理。政府负责选择工程监理单位，并可以委派现场代表及工程跟踪审计单位，监督工程实施全过程，工程竣工后及时参与验收并确认工程量和实际总投资。3.3项目用地及项目资产权属本项目建设用地由政府以划拨的方式提供，项目合作期内土地不发生权属转移，建设期内投资建设形成的项目资产，以及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形成的项目资产，在合作期限内均归政府指定单位所有，项目公司（社会资本）无偿使用、使用这些资产并负责运营和维护。3.4项目的运营维护项目验收合格之日起进入运营期，本项目的运营范围为《某某市44 输配水管网改造及新建工程PPP项目》建设范围内的输配水管网络，运营内容包括建设范围内的改造及新建的输配水管的维护、保养及事故处理等，在整个运营期内，项目公司应自行承担费用、责任和风险，管理、运营和养护项目资产及设施，使项目及设施处于良好的使用状态。3.2实际总投资认定项目实际总投资作为政府付费的计算基数，实际总投资以政府审计部门审计后的项目金额为准。项目实际总投资由以下几部分构成：（1）工程建设费用：政府与项目公司按照工程建设费用，并经审计认定。（2）工程建设其他费用：以最终审定金额为准。（3）建设期资金成本：建设期资金成本主要是指工程项目在建设期间内发生并计入固定资产的利息，主要是建设期发生的支付银行贷款、出口信贷、债券等的借款利息和融资费用。3.3期限届满后资产处置方式及项目公司清算合作期满后项目资产及相关权利等完好、无偿移交给政府或政府指定单位。项目合同终止后，可以依法对项目公司进行清算、注销。3.4项目绩效考核1、绩效考核总体安排某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实行全生命周期的绩效评价。通过建立高效科学的反馈机制敦促项目公司及时整改和优化项目建设管理模式，最终实现社会资源有效利用、政府和社会资本双方共赢。44 一、绩效评价目的通过开展绩效评价，了解PPP项目立项程序、招投标程序、预算资金安排、项目运作方式、风险分配及项目回报机制、资金到位及监管、建设进度和质量、项目计划执行进度、项目管理运营体系建设及项目移交健康度等情况，分析项目政策规范性、实施可行性、管理运营可持续性，根据项目的完成情况，运用科学、规范的绩效评价方法，客观评估其经济、社会、生态效益和可持续效益。二、绩效评价内容从项目目标出发，建立特定指标体系，运用数理统计、运筹学等方法，按照一定的程序，通过定量定性分析，以项目全生命周期为评价范围，对项目各方面建设投入、项目实施过程、项目结果以及项目影响等不同绩效状况进行公正的全面的动态评价，对项目各阶段执行情况进行回顾总结，发现问题并提出改进意见，提高PPP项目的执行效率。（一）某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目绩效目标设定情况。包括立项目标、采购目标、建设目标、运营目标和移交目标的设定是否科学、明确、合理、有效。（二）投入及决策情况。包括项目可行性、采购程序、管理组织架构以及建设、运营各个阶段的资金投入和运作方式情况。（三）预算资金管理使用及绩效情况，包括：资金筹措、到位和使用情况，财务管理状况，资产配置、使用、处置及其收益管理情况。（四）建设管理及运营绩效管理情况包括：项目建设中的管理制度、控制措施、质量监督，建设过程中的进度控制情况、项目运营中政府的监督和信用、运营管理情况，与项目运营相关的经济、社会、风险分担、环境因素等。建设、运营管理制度的制定及落实情况，各44 阶段管理制度的调整完善及监督情况。（五）各阶段绩效目标的完成情况及各方资金支出所取得的经济效益、社会效益和生态环境效益等。其中，以项目建设成本、工程造价、投资控制、设计能力差异、偿债能力、持续经营能力、公共服务质量、公众满意度等为评价重点内容。四、绩效评价要求针对本项目的实施特点和项目本身的特殊性，从项目投入、过程控制、项目产出和项目影响四个方面来评价，最终形成符合实际的、有针对性的评价结论和意见建议。（一）把握全局与抓住主要矛盾相结合。全面分析研究整体因素，同时根据PPP项目自身特点，侧重分析各方资本投入因素，重点体现政府和社会资本方投入所要解决的主要目标。（二）总量分析与结构分析相结合。首先分析总量指标，形成基本判断；同时进行结构分析，分析因素形成的静止均衡、因素发展的变化均衡，据此对基本判断进行客观修正，从而对目标的分析更趋科学、合理。（三）定性分析与定量分析相结合。通过定量分析获得目标的特征和关系，在此基础上进行定性分析，获得目标的运行规律。（四）短期分析与长期分析相结合。对短期数据分析获得目标的动态和细节，对长期数据分析获得目标的运行规律，两者结合分析得出目标的真实特征。五、绩效评价组织实施（一）拟定绩效评价需求方案兼顾政府方与社会资本方的利益需求，根据本项目在建设、运营、44 移交全生命周期各个阶段的不同特点，制定有针对性的绩效评价需求方案，用于政府采购、绩效评价指导。（二）组织绩效评价机构政府采购为保障本项目绩效评价结论的客观、公正，可以通过政府采购方式，选择委托社会第三方中介机构具体实施。（三）绩效评价组织实施依据制定的绩效指标和相应的评价标准，定期评价项目实施情况，并逐步完善绩效评价机制，发现项目执行中的问题，及时分析、总结、反馈给项目公司。（四）绩效评价结果应用针对绩效评价所发现的问题，纠正实施过程中的问题，建立、完善科学高效的建设、经营管理机制，通过建立高效科学的反馈机制敦促项目公司及时整改和优化项目管理模式，确保本项目在建设、运营和移交等各个阶段的顺利实施，最终实现社会资源有效利用、政府和社会资本双方共赢。2、绩效考核的实施本项目的绩效考核分为建设期绩效考核及运营期绩效考核。建设期考核主要是针对项目竣工验收时工程可用性付费进行绩效考核。本绩效考核指标只是为后期进行绩效考核提供一个框架，后期根据需要进行细化调整。本项目被考核对象是项目公司，由项目实施机构进行绩效考核，也可聘请第三方机构进行绩效考核。（一）建设期绩效考核。建设期政府方有权对项目公司进行绩效考核，绩效考核每季度进行一次，在项目公司向政府方提交季度进度情况报告后5日内进行，并应在7日内完成。政府方需提前48小时通知项目公司开始考核的44 时间，项目公司在政府方的监督下，在规定的考核现场对项目公司建设管理、质量管理、进度管理、资金管理及安全管理等方面进行考核打分，以各季度考核得分的平均值作为建设期绩效考核的最终得分。社会资本方完成项目竣工验收后未能达到可用性绩效考核指标的，政府方按照经审定项目竣工验收后的建设成本为扣费基数，根据项目绩效得分扣减社会资本方建设期相应缺口付费金额，并按照项目合同约定进行整改。具体核算方式如下：在建设期考核旨在加强对建设期整体质量把控，避免因建设期存在质量隐患导致后期运维成本增加或运维无法达标导致项目不具有可用性。建设期考核实行百分制原则。1.不扣费（90≤考核得分≤100）2.每降低一分罚款20万元（60≤考核得分＜90）3.停工整改（考核得分＜60）建设期绩效考核扣款于决算审计报告出具后进行核算，在运营期第一年政府付费时一次性扣减。建设期绩效考核采用百分制原则，按照考核情况予以扣分，具体考核内容及指标如下表：44 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案）建设期绩效考核指标：考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分备注一、质量管理（25质保体系（2）1.质量保证机构、制度未建立（1分）2.质量管理人员和机构配置不齐全（1分）质量控制（5）1.未按规定要求进行自检（1分）2.监理指令未落实（扣1分/次，2分）3.设备性能不满足工程需要，对工程建设造成影响（1分）4.工程变更、材料更换未履行报批程序（1分）隐蔽工程、重要部位、重要工序施工（2）1．未按相关程序验收（1分）2．未通过检验合格就进入下道工序（1分）质量检测（3）1.主要材料及构件未按规定进行检测，或检测资料不真实或等级不合格而投入使用，对工程建设造成影响。(0.5分)2.场地实验室不符合规定或委托不满足规定资质要求的检测机构进行检测试验（0.5分）3.检测频率不够、签章不齐、未经监理审核批准等（1分）4.材料及半成品进场及使用统计记录不规范（0.5分）5.使用了未按规定进行检测（验）或未通过检测的材料或构件，但未对工程造成影响（0.5分）质量事故、问题及处理（3）1.发生质量问题影响工程建设的（0.5分）2.发生一般质量事故未及时报告（0.5分）3.质量事故防治无预案措施（0.5分）48 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案））专款专用（3）挪用工程款（一次1分）费用控制（3）因施工原因造成工程费用增加（3分）四、安全文明施工管理（25）1.安全隐患未采取相应的整改措施（2分）安全措施（10）未建立安全管理制度及安全生产应急预案（5分）安全制度（52.未建立专款专用，及时支付，费用控制制度并设专员管理,无不和谐事件产生；（2分）1.相关款项拨付未征得项目责任单位同意。（2分）其他（4））三、成本管理（102.实际进度滞后，并未采取有效整改措施（2分）1.关键节点进度未按总进度计划完成（一次1分）进度完成情况（8分）未根据工程进展情况适时优化、调整进度计划（一次1分）进度控制（7分）3.无工作日志及现场资料归档（一次1分）。2.未编制施工总进度计划、年度计划、月度计划（一次1分）1.进度出现问题时无及时书面通知施工单位调整（一次1分）进度计划（10分））二、进度管理（253.工程构件、实体不完整，表面缺陷处理等不符合要求（扣1分/次，3分）2.实体外观存在缺陷（轴线偏差、标高、平整度、垂直度、色差、焊缝质量等）（扣1分/次，3分）1.工程土建施工不满足设计要求（位置、轴线、尺度、标高、坡比等）（扣1分/次，4分）实体质量（105.般质量事故、问题处理不符合有关规定、不及时有效（扣0.5分/次，1分）4.质量通病防治无预案措施（0.5分）备注扣分扣分标准（分值）考核内容（分值）考核项目（分值）48 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案））考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分备注2.安全施工措施未经批准或批准后未落实（1分）3.未按规定进行安全检查、培训、警示等（扣1分/次，2分）4.现场存在安全隐患（一次0.5分）事故处理（101.安全事故未及时上报（一次1分）2.安全事故处理不及时（一次2分）五、标准化管理（10廉政制度（2）1.未制定廉政建设规章制度（1分）2.未签订廉政合同（1分）执行情况（2）有违反廉政规定，但不构成党纪、政纪处分（2分）管理人员和制度（2）无专人和相应制度（2分）资料收集及整理（2）1.资料分类不清、收集不及时，资料收集与工程进度不同步（1分）2.应有原始记录及检查凭证不能及时提供（1分）资料管理（2）1.记录（台账）与资料不对应（1分）2.资料填写不真实、不规范、未签认，与工程实际施工情况和规范要求不相符，扣1分/份（1分）六、综合管理（5）强制性指标（2分）1.在违法转包、违规分包（扣1分）2.超越资质要求承担施工任务（扣0.5分）3.因施工原因造成一般质量事故或安全事件（扣0.5分）履约情况（3分）1.项目经理、主要技术负责人员未经业主同意而更换（1分）2.更换的项目经理资质等级降低或专业不符（1分）3.拖欠分包商工程款和劳务人员工资（0.5分）48 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分备注4.未履行承诺配备主要施工设备（0.5分）合计得分48 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案（二）运营期绩效考核1、项目运营管理过程中需满足安全、环保评定标准、规范等，本项目未达到运营维护规范要求，政府方可根据PPP项目合同相关约定扣除项目公司政府运营绩效付费的金额。项目运营维护阶段，项目区内输配水管网维护保养及事故处理等需满足合同要求。运营期内，项目实施机构及相关部门制定相应考核办法和指标，在运营期内执行相关部门制定的考核办法进行考核，也可聘请专业机构进行考核。若运营期内相关部门未制定相关考核办法可参照如下标准进行考核：（1）考核程序实施机构就本项目运营期运营维护工作成立管理维护考核小组。考核小组负责对项目运营期的运营情况进行考核打分，实施机构依据考核小组考核情况落实运营绩效考核结果，根据考核得分情况扣除政府运营付费金额。（2）考核办法项目运营维护阶段，项目公司按照相关标准及规范要求，对本项目提供运营维护服务，确保各项设施的正常使用。运营维护期间，政府方通过季度考核的方式对项目公司运营服务绩效水平进行考核，根据绩效考核年终最终得分支付运营绩效金额及可用性付费金额。考核周期为每季度进行一次，每年对考核结果进行加权平均，计算出本项目运营维护期考核指标最终得分。项目在运营期的超额收益部分依据股权比例分配。（3）运营维护绩效考核金额的扣除政府方支付责任按照运营期考核结果确定，包括对可用性和运维50 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案效果的考核，具体包括对全部运营维护服务费和30%年度可用性服务费挂钩考核。一方面避免施工单位提前退出导致运维质量下降，另一方面加强对运营期运营质量的把控，避免出现在建设期质量合格具备可用性但因运维不到位导致项目不具有可用性。本考核实行百分制原则。运营期绩效考核满分为100分，考核分数为91-100分时绩效考核系数为1，政府根据综合绩效考核情况进行政府付费责任计算。具体计算方法如下：政府每年付费责任=当期可用性付费×70%+当期可用性付费×30%×运营期绩效考核系数+当期运维绩效付费额×运营期绩效考核系数表：运营期绩效考核系数表序号绩效考核得分绩效考核系数191-1001.0281-900.9371-800.8460-700.75＜60(三次低于60分政府方可以强制解约)0.5注：1.考核过程中发现不符合检查要求的部分，可要求运营方限时整改后进行评分，根据整改后的考核结果进行绩效支付。运营维护期绩效考核扣款核算后，于该年度政府运维绩效付费中予以扣减。运营维护期绩效考核采用百分制原则，按照考核情况予以扣分，具体考核内容及指标如下表运营期考核指标体系图表如下：50 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案运营期绩效考核体系图：一级指标分值二级指标分值标准评分标准得分扣分说明1运营组织管理15组织机构2运维期机构设置是否健全、分工是否明确；违反一项扣0.5分2管理制度2是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；违反一项扣0.5分3人员资格3项目公司人员专业资格满足运营管理需要违反一项扣0.5分4养护记录8检测评定、养护工程，各阶段资料完整齐全；按期巡检，形成记录；违反一项扣0.5分发现水泥混凝土路面泥土、石块、砂砾等杂物及油污污染的路面；一经发现，24小时内处理完毕。（5分）未按规定时间完成，每处扣0.5分采取有效措施对管网进行巡查和养护,保证管网安全运行。（8分）管网发生爆裂事故，造成大面积停水的，发生一次扣0.5分；管道及阀门等发生泄漏，发生一次扣0.5分5自来水管网维护部分35管网维修及时性。（7分）管网发生爆裂的，应在24小时内修复并恢复运行，每延误一次扣0.5分；管道及阀门等发生泄漏，应在10小时内修复并恢复运行，每延误一次扣0.5分；53 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案管道无淤堵，发现堵塞及时疏通、清掏；一经发现，在规定时间处理完毕。（15分）未按规定时间完成，每处扣0.5分坑槽/拥包（5分）：直径不大于15cm，深度/高度不超过3cm每1km路段内：面积0.04m2以上的，每增加0.04m2扣0.5分裂缝（5分）：不得超过2mm宽每1km路段内：网裂、龟裂面积超过20m2的，每增加1m2扣0.1分；线裂长度超过100m的，每增加1m扣0.1分裂缝（4分）：不得超过2mm宽每1km路段内：网裂、龟6管网路面维护25裂面积超过20m2的，每增加1m2扣0.1分；线裂长度超过100m的，每增加1m扣0.1分塌陷（4分）：深度不得超过3cm每1km路段内：塌陷面积超过20m2的，每增加1m2扣0.1分高差（1分）：路肩不得高过路面，最多不得低过3cm每1km路段内：高度不符要求的路肩长度超过50m宽度（1分）：每1km路段路肩宽度不得小于设计宽度的，每增加1m扣0.1分53 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案每1km路段内：宽度不符要求的路肩长度超过100m的，每增加10m扣0.1分7成品器材成品器材使用正常，故障率不超10%，发现故障及时警示，损坏维修在规定时间内处理完成。（10分）超过10%每处扣0.5分；未按规定完成每处扣0.2分8文明施工15运维安全管理方案5制定详细的运维安全管理方案；每天定期巡查制度、人员管理制度中上岗率保持在95%以上、并制定安全规范管理制度等。违反一项扣0.5分9运维中的安全控制5运维中的安全措施得当，未发生安全事故，发生重大安全事故执行一票否决；违反一项扣0.5分10文明运维5文明运维是否符合相关规定，运维现场按相关规定围挡，按环保相关规定运维；每查处一次扣0.5分。11投拆处理10公共部门对服务满意度5政府相关部门（各镇办、居委会）对工程施工的满意程度，按各阶段的满意度调查表为依据，进行综合打分。未按规定时间处理投拆，每次扣0.5分。12公众对服务满意度5对工程施工的满意程度，按各阶段的满意度调查表为依据，进行综合打分未按规定时间处理投拆，每次扣0.5分。13合计10010053 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案政府方根据实际情况制定运营期绩效考核办法并进行考评。双方有权按照约定的绩效目标，对项目产出、实际效果、成本收益、可持续性等方面进行绩效评价，也可委托第三方专业机构进行运营期绩效考核并提出评价意见。（三）项目移交1、移交时间和范围移交时间：运营维护期届满后10日内，项目公司应将本项目的下列资产、设施、文件等（资产和权益)无偿移交给政府方或政府方指定机构。（1）全部固定资产和流动资产的清单；（2）知识产权和专有技术目录及其概要；（3）债权、债务资料；（4）各类设施、设备的技术资料；（5）各类人员及其工资、福利状况资料；（6）完成移交所需的其他资料。2、移交验收标准在项目运营维护期届满之前，政府应在政府指定的接收人（若有）和项目公司代表在场时，对项目整体运营维护状况进行移交验收。如果不能达到政府要求的标准，项目公司应修正项目存在的任何缺陷，如果项目公司不能自政府方提出具体要求后30日内修正任何上述缺陷，政府方可以自行修正，由项目公司承担相应的费用。政府方有权从运营维护保函中支取费用以补偿修正上述缺陷的支出。3、移交委员会和移交程序期届满12个月前，双方应成立移交委员会，由社会资本方派3名代表，政府方派4名代表（包括至少一名接收人的代表）组成。67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案移交委员会应定期会谈，必要时经双方同意可随时会谈，以便于商定项目设施移交的详尽程序及将移交的建筑、设备、设施、物品和备品备件的详细清单等。在会谈中，社会资本方应提交负责移交的代表名单，政府方应告知社会资本方其负责接收移交的代表名单。移交委员会应在移交之前的第3个月开会以准备移交仪式。4、移交费用的承担双方应按照法律法规的规定各自承担向接收人移交和转让发生的费用和支出。在项目合作期届满，双方根据项目合同约定的移交标准和性能测试方案对移交资产进行性能测试。性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本或项目公司进行恢复性修理、更新重置或提取移交维修保函，相关费用由项目公司承担。若因一方违约导致项目终止而需提前移交的，由违约方承担移交费用。5、责任清除项目公司应保证在合作期满时清偿其所有债务，解除在项目相关权益上设置的任何担保。即上述移交资产在移交时应不存在任何留置权、债权、抵押、担保物权或任何种类的其它请求权。本项目场地在移交日应不存在任何环境问题和环境遗留问题。在合作期内，项目公司的经营亏损均由社会资本方承担，与政府方无关；在合作期满后不论是否继续经营本项目，其债权债务均由项目公司享有和承担，与政府方无关。6、项目合同终止说明1、政府方提出提前终止意向的事由发生下述事由，如果不是由于不可抗力或政府方违约所致，在PPP项目合同约定或者政府方书面认67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案可的纠正期限内未能纠正的，政府方有权立即发出提前终止意向通知：（1）社会资本方及项目公司未能根据PPP项目合同约定完成融资且实际影响了项目工程进度；（2）社会资本方未能根据PPP项目合同约定提交项目建设、运营、维护、移交保证书、承诺书的；（3）社会资本方出现合作期内未经政府方书面同意放弃建设、运营、移交或视为放弃建设、运营、移交情形的；（4）社会资本方存在虚假承诺或不具备实施PPP项目合同项下项目资质，严重影响其履约能力；（5）社会资本方被吊销企业法人营业执照；（6）社会资本方或项目公司擅自转包、违法分包建设工程，转让运营维护权的；（7）社会资本方或项目公司擅自将项目财产进行处置或者对外担保的；（8）未经政府方事先书面同意，项目公司对项目设施的全部或部分擅自停止运营维护服务的；（9）运营期内，项目公司运营维护服务季度考核连续三次或累计五次不合格的；（10）项目公司根据中国法律被吊销营业执照、责令停业、清算或破产；（11）社会资本方或项目公司擅自转让、出租本项目土地、建筑物和生产性设备；（12）社会资本方抽逃资本金或资本金未到位的；（13）社会资本方擅自转让PPP项目合同项下权利义务；67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案（14）社会资本方擅自转让项目公司股权；（15）社会资本方或项目公司原因致使本项目质量验收不合格，且整改后仍不合格；（16）社会资本方或项目公司擅自变更设计方案、施工方案等施工技术文件；（17）社会资本方或项目公司违反法律法规进行本项目中各项招投标程序；（18）社会资本方或项目公司因经营管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；（19）贷款人开始行使其担保协议项下的担保权利并可能造成项目无法正常运营；（20）除上述事由以外，社会资本方或项目公司未履行PPP项目合同项下的义务构成对PPP项目合同的实质性违约，并且在收到政府方说明其违约并要求补救的书面通知后60日内仍未能补救该实质性违约。7、社会资本方提出提前终止意向的事由发生下述事由，如果不是由于不可抗力或社会资本方违约所致，在PPP项目合同约定或者社会资本方书面认可的纠正期限内未能纠正的，社会资本方有权立即发出提前终止意向通知：（1）政府方未按规定支付政府补贴，且在社会资本方书面催告120日内仍未足额支付；（2）政府方未能有效维护社会资本方经营维护权的独占性，对社会资本方的经营维护权造成严重妨碍；（3）除上述事由以外，政府方未履行PPP项目合同项下的义务构成对PPP项目合同的实质性违约，并且在收到社会资本方说明其违约67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案并要求补救的书面催告后60日内仍未能补救该实质性违约。8、项目移交后绩效评价运营期满，项目公司将项目资产无偿、不设担保的移交给政府方或政府方指定机构。财政部门应组织有关部门对项目产出情况、成本收益、监管成效、可持续性、政府和社会资本合作模式应用等进行绩效评价，考核结束后按相关规定公开评价结果，作为政府开展政府和社会资本合作管理工作决策参考依据。67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案第四章项目交易结构4.1项目交易结构示意图67某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案授权担任实施机构代表政府签署PPP合同社会资本方实施机构签订PPP合同67某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案出资占股95%财政部门根据合同约定和绩效考核付费绩效信息公开政府授权出资机构政府授权出资出资占股5%还本付息融资支持某某市输配水管网改造及新建工程项目金融机构项目公司（SPV）政府相关部门监督服务运融营资维建护设社会公众持续提供PPP项目交易结构图4.1.1资金来源、性质及用途该PPP项目的回报机制采用可行性缺口补助的方式，即SPV公司通过投资、建设、运营和移交，按照项目协议约定的服务内容，以67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案项目建成后取得的项目的运营权、绩效付费、缺口补助的方式获取合理回报。在项目运营补贴期间，政府承担缺口补助付费责任。合作期满后，项目公司应按照经营协议约定的移交范围、移交标准和移交程序等将项目设施向某某市人民政府授权机构进行无偿移交。4.1.1项目资产的形成和移交SPV公司成立后，由项目公司在合作期内拥有本项目固定资产的使用权和经营权，某某市人民政府授权机构拥有该项目的产权。项目公司在完成运营后移交给政府方。合作期满后，项目公司应按照PPP项目合同协议约定的移交范围、移交标准和移交程序等将项目设施向政府方进行无偿移交。4.2项目回报机制PPP项目回报机制是项目收入的来源方式，主要包括使用者付费、政府付费和可行性缺口补助等，项目具体的回报机制则是由项目自身的经营属性所决定。使用者付费是指最终由消费用户直接付费购买公共产品和服务，一般适用于可市场化运作，收入能覆盖成本和合理回报的项目；可行性缺口补助，是指第三方收入不足以满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助；而政府付费则指政府直接付费购买公共产品和服务。而对于缺乏“第三方收入”基础的非经营性的项目，则主要依靠政府付费来回收投资成本。本项目的回报机制；67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案本项目建设内容为自来水输配水管网项目，项目公司运营期可通过收取输配水管网使用费、建设范围内管网接入口费、建设范围内地上道路两侧增设广告牌、宣传牌等费用获取一定的使用者付费，但使用者付费不足以满足项目公司成本回收和合理回报，需由政府给予项目公司一定的经济补助，以弥补使用者付费之外的缺口部分，故采用“可行性缺口补助”的回报机制。4.2.1回报机制设计方案本项目采用可行性缺口补助的回报方式，运营期内，财政补贴额每年核算一次，付费基数以最终审定值为准，可行性缺口补助模式的具体计算公式有以下三种方案：方案一：参照《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》（财金〔2015〕21号）要求，计算公式为：第n年可行性缺口补助=方案二：参照银行贷款等额本金还款方式，计算公式为：第n年可行性缺口补助方案三：参照银行贷款等额本息还款方式，计算公式为：第n年可行性缺口补助=以上三个方案，公式中参数解释如下：（1）P为扣除上级专项补助资金、建设期考核罚款、政府出资人代表出资、政府方主导融资的政策性贷款（若有）后的项目公司投入的全部建设成本，最终以财政部门审定额为准。（2）N为财政补贴周期。67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案（3）政府方主导融资的政策性贷款（若有）的投资回报根据金融机构与投资人签订的合同另行计算，财政部门据实支付给投资人。（4）方案一中i为年度折现率，方案二及方案三中i为综合投资收益率。（5）r为合理利润率，以商业银行中长期贷款利率水平为基准，结合风险等因素确定。（6）n为付费年次。（7）B为年度运维绩效付费。（8）C为年度使用者付费。图表：方案对比表方案付费特点优点缺点方案一付费额前低后高付费金额逐年递增，与政府一般公共预算财政支出金额逐年递增成正比，利于财政承受能力论证（1）前几年付款金额少，会导致前几年不够银行的还本付息额，不利于项目的实际操作。（2）整个付费期的政府支出静态付费总额高。方案二付费额前高后低整个付费期的政府支出静态付费总额最小，对社会资本的吸引力大前期财政补贴资金压力大，不利于财政承受能力论证方案三每年付费额相等既能满足银行还本付息的资金要求，对社会67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案资本也具有较强的吸引力综上考虑三个方案的特点，综合考虑本PPP项目财政承受能力本项目对社会资本方吸引力等因素，选用方案一。4.2.1可行性缺口补助核算本项目采用“可行性缺口补助”的回报机制。具体形式为“可用性付费+运维绩效付费-使用者付费”。项目运营期政府可行性缺口补助支出责任测算表（万元）：补贴周期年项目全部建设成本可用性服务费年度运营成本使用者付费运营补贴支出数额1195352169.79208982293.942195352256.58208982380.733195352346.85208982470.994195352440.72208982564.865195352538.35208982662.496195352639.88208982764.037195352745.48208982869.628195352855.30208982979.449195352969.51208983093.6510195353088.29208983212.43合计26050.75208098027292.19财政补贴与运营期绩效考核挂钩，具体核算办法及参数如下：1、可用性付费可用性付费参照财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》（财金[2015]21号）文中付费公式，在此基础上，为增强项目公司对PPP项目运营管理的重视程度，将可用性付费的30%与运营期绩效考核系数挂钩，可用性付费计算公式为：67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案（1）P为扣除上级专项补助资金、建设期考核罚款、政府出资人代表出资、政府方主导融资的政策性贷款（若有）后的项目公司投入的全部建设成本，最终以财政部门审定额为准。（2）N为财政补贴周期，本项目每年付费一次。（3）政府方主导融资的政策性贷款（若有）的投资回报根据金融机构与投资人签订的合同另行计算，财政部门据实支付给投资人。（4）i为年度折现率4%测算。（5）r为合理利润率6.8%测算，以商业银行中长期贷款利率水平为基准，结合风险等因素确定。（6）n为付费年次。（7）kn为第n年运维绩效考核系数。2、运维绩效付费Bn=B´Kn´rBn：第n年运维绩效付费数额；B：运营维护付费数额；Kn：第n年运维绩效考核系数。r:为合理利润率年度运营成本数据见下表（依据项目可行性研究报告项目实际运营成本应根据运营期内经过审计部门审计后的金额为准）：序号项目金额（万元）备注1管网维护费1432路面养护费353小计17867 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案4项目管理费14.24按8%计提5企业利润15.38按8%6合计2083、使用者付费根据项目的合作范围，项目公司运营期可通过收取输配水管网使用费、建设范围内管网接入口费、建设范围内地上道路两侧增设广告牌、宣传牌等费用，但同时鼓励社会资本方挖掘除上述收入项目以外的其他经营性项目，经由政府方批准后实施，此部分经营性内容产生的净收益部分按政府和项目公司协商分配（分配后归属于政府方的收益，用来抵扣当年政府支付的可行性缺口补助总额），相关成本及税费由项目公司承担。项目年运营收益状况见下表（实际运营收益应根据运营期内经过审计部门审计后的金额为准）：序号项目金额（万元）备注1管网使用费83净水厂等2入网接口费10企业3广告费5企业合计98社会资本方所报的投资收益率可设置浮动调价机制，但考虑本项目期限较长，在签订PPP项目合同时，可根据情况设定浮动调价机制，调价机制通常与消费物价指数、劳动力市场指数等因素挂钩。4、调价机制（一）合理利润率调价合理利润率按照中标合理利润率计取，合作期内，合理利润率按照社会资本方中标合理利润率与中国人民银行公布的5年期以上贷67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案款基准利率同比例调整，调整值按照中国人民银行最新公布的5年期以上贷款基准利率调整，运营期年末进行核算，下一年度执行。调整公式如下：合理利润率=（核算期基准利率）÷（招标期基准利率）×中标合理利润率。核算期基准利率是指：项目公司在提出书面付费申请的当期中国人民银行颁布的五年期以上贷款基准利率。（二）运营维护服务费调价关于运营维护期养护费用的调价，运营维护服务费将根据运营维护期间的通货膨胀情况（潍坊市统计局公布的当期CPI数值），设定相应的调价周期及触发机制，初步考虑如下：①常规调价，运营维护服务费根据服务期内的通货膨胀情况（潍坊市统计局公布的当期CPI数值）调整。以三（3）年为周期，进行定期调价。调价公式如下：n为已调价次数加1；Pn为第n+1个财务年度起适用的年运营维护服务费（每三年调价一次）；CPI3n-1为第3n个财务年度由潍坊市统计局公布的第3n-1个财务年度潍坊市居民消费物价指数。②临时调价，即每个调价周期内因通货膨胀情况（潍坊市统计局公布的当期CPI数值）变动幅度超过10%的变动，项目公司可以向实施机构申请启动临时调价程序，由实施机构组织相关政府部门审核通过后调价；临时调价后下个常规调价启动年份顺延至该次临时调价的三年后。67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案5、财务计划表财务测算参数1、某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目概算投资额19535万元。2、本项目考虑资本金比例占总投资的30%，融资贷款额占总投资的70%。3、项目建设期3年，运营期10年。4、银行利息按照长期贷款基准利率4.9%考虑；按运营期10年“等额本息”的方式还款。5、企业所得税25%。6、合理利润率按照6.8%测试算。7、折现率根据《关于印发<政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引>的通知》（财金[2015]21号）第十七条规定，“年度折现率应考虑财政支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定”，经财经部门网站查询，2017年03月30日中国国债收益率：10年期收盘价格为3.304%，15年期的收盘价格为3.78%，考虑市场因素和经济变化等风险因素，结合行业情况，本项目折现率选定为4%。67 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案附表：财务计划现金流量表序号项目合计建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年1经营活动净现金流量27292.22293.92380.72471.02564.92662.52764.02869.62979.43093.73212.41.1现金流入27292.22293.92380.72471.02564.92662.52764.02869.62979.43093.73212.41.1.1营业收入(含税)27292.22293.92380.72471.02564.92662.52764.02869.62979.43093.73212.41.1.2上级财政补助0.01.2现金流出0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.01.2.1运营成本0.01.2.2增值税0.01.2.3营业税及相关附加0.01.2.4所得税0.02投资活动净现金流量-19535.0-6511.7-6511.7-6511.72.1现金流入0.02.2现金流出19535.06511.76511.76511.72.2.1建设投资19535.06511.76511.76511.73筹资活动净现金流量723.618088.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.0-1447.03.1现金流入19535.019535.03.1.1项目资本金投入5860.05860.03.1.2建设投资借款13675.013675.03.2现金流出18811.41447.01447.01447.01447.01447.01447.01447.01447.01447.01447.01447.01447.01447.03.2.1偿还债务利息5136.4670.1632.0592.1550.2506.2460.1411.8361.0307.8252.0193.5132.067.63.2.2偿还债务本金13675.0777.0815.0855.0896.9940.8986.91035.31086.01139.21195.01253.61315.01379.43.3.3应付利润0.04净现金流量26568.6-18088.01447.01447.03741.03827.83918.04011.94109.54211.14316.74426.54540.74659.55累计盈余资金19424.4-18088.0-16640.9-15193.9-11452.9-7625.2-3707.2304.74414.38625.312942.017368.421909.126568.669 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案附表：财务计划利润分配表序号项目合计建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年1营业收入27292.192293.942380.732470.992564.862662.492764.032869.622979.443093.653212.432总成本费用21615.006512.006512.006511.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.002.1财务费用19535.006512.006512.006511.002.2折旧摊销0.002.3运营费用2080.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.00208.003增值税金及附加0.004营业外收入0.005费用化利息0.006利润总额5677.19-6512.00-6512.00-6511.002085.942172.732262.992356.862454.492556.032661.622771.442885.653004.437以前年度未弥补亏损0.008应纳所得税额13879.182556.032661.622771.442885.653004.439所得税3469.79639.01665.41692.86721.41751.1110税后利润2207.39-6512.00-6512.00-6511.002085.942172.732262.992356.862454.491917.021996.222078.582164.242253.3311期初未分配利润0.0012可供分配利润0.0013提取法定盈余公积金0.0069 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案5.1、财务评价分析1、项目利润根据本工程财务收入、成本费用以及各种税费测算情况，利润分配表经计算，资本金利润率8.72%。2、生存能力分析根据项目计算期各年投资、融资、以及经营活动的现金流入与流出，编制项目财务计划现金流量表经计算，工程每年盈余资金均大于零，本工程有较好的财务生存能力。3、清偿能力分析（1）资产负债分析根据项目各年末资产，负债及所有者权益变化情况，经分析，工程建设期末资产负债率（含建设期利息）最高达80.4%，随着项目效益的发挥，资产负债率越来越低，待还清固定资产借款后，资产的负债很低。（2）借款还本付息还贷资金主要为项目未分配利润和工程计提的折旧费，计算借款还本付息表经计算项目借款期利息备付率为0.8～2.1，偿债备付率为1.2～1.5之间，随着项目效益的发挥和利息的逐年减少，偿债能力逐步增加，说明本工程财务风险较低，具有较强的偿债能力。4、盈利能力分析根据项目融资方案，分别编制投资财务现金流量表对整个工程：工程投资内部收益率为5.42%，总投资收益率高于同行业收益率考值；资本金内部收益率为4.76%，资本金高于同行业的考值，高于同行业，该项目有一定的盈利能力。94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案第五章合同体系5.1项目合同体系PPP项目的参与方包括政府、社会资本、融资方、承包商和分包商、原料供应商、专业运营商、保险公司以及专业机构等。根据本方案投融资结构以及PPP模式基本合同结构框架，各参与方之间通过签订一系列合同来明确和调整彼此之间的权利义务关系。本方案合同体系主要有PPP项目合同、股东协议（合资合同及公司章程）以及履约合同等。如下图所示94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案5.1本项目合同体系本项目的合同体系可以分为两个层次：第一层次是某某市自来水公司与其采购的社会资本之间签订的合同，主要是PPP项目合同。选定社会资本之后，某某市自来水公司与社会资本草签PPP项目合同，如社会资本设立项目公司后，再由某某市自来水公司与项目公司正式签署PPP项目合同。第二层次是项目公司(社会资本）在项目推进过程中与各有关主体签署的合同体系。包括项目公司(社会资本）与金融机构签署的融资合同、与施工单位签署的工程承包合同、与材料供应商签署的采购合同、与保险机构签署的保险合同等。5.2PPP项目合同框架草案1、PPP项目合同的作用PPP项目合同是合同体系的基础和核心。PPP项目合同是政府与社会资本依法就PPP项目合作所订立的合同。其目的是在政府与社会资本之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP项目合同是其他合同产生的基础，也是整个PPP项目合同体系的核心。因此，PPP项目合同应根据项目运作方式、投融资结构安排以及风险分配基本框架合理设计，并应对股东合同、融资合同、履约合同等合同中的特别事项做出适当安排，如股东合同中社会资本股权转让的限制、合同中的建设运营标准、融资合同中的担保限制等。2、PPP项目合同的核心项目边界条件是PPP项目合同的核心内容，主要包括权利义务、交易条件、履约保障和调整衔接等边界。权利义务边界主要明确项目94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案资产权属、社会资本承担的公共责任、政府支付方式和风险分配结果等。交易条件边界主要明确项目合同期限、项目回报机制、收费定价调整机制和产出说明等。履约保障边界主要明确强制保险方案以及由竞争保函、建设履约保函、运营维护保函和移交维修保函组成的履约保障体系。调整衔接边界主要明确应急处置、临时接管和提前终止、合同变更、合同展期、项目新增改扩建需求等应对措施。3、PPP项目合同框架依据财政部《PPP项目合同指南（试行）》，本项目的PPP项目合同主要条款如下：1)引言、定义和解释2)项目的范围和期限3)生效日期和前提条件4)项目设施场地5)项目的建设6)项目的运营7)项目的维护8)股权变更限制9)付费机制10)履约担保11)政府承诺12)保险13)法律变更14)不可抗力15)政府监督和介入94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案1)违约、提前终止及终止后处理机制2)项目的移交3)适用法律及争议解决4)合同附件此外，在PPP项目合同中通常还会包括其他一些条款，例如，著作权和知识产权、环境保护、声明与保证、通知、合同可分割、合同修订等条款规定。5.1PPP项目合同主要权利义务划分政府方的主要权利义务包括：1、制定本PPP项目的建设、运营、维护标准，并实施有效监管和考核；2、有权在项目工程建设期要求项目公司提交建设相关文件（包括但不限于施工文件、建设进度和质量控制报告等）并对项目设施的建设进行监督和检查，如发现存在违约情况，有权根据项目合同进行违约处理；3、在发生项目合同约定的项目公司严重违约或发生紧急事件时，政府方有权利介入，暂代项目公司投资建设、运营和维护项目设施；4、项目期限届满，无偿收回项目设施；5、政府方对项目公司(社会资本）涉及的重大事宜的处理，拥有一票否决权；6、负责协调各相关主管部门，对项目建设、运营、维护和更新本项目设施提供必要的支持条件；7、在项目期限内，按照项目合同约定向项目公司支付费用；项目公司(社会资本）的主要权利义务包括：94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案8、按照项目合同的约定，对本PPP项目设施自主经营，并获得可用性付费和运营绩效服务费的权利；9、在项目期限届满后，如政府继续选择采用政府和社会资本合作（PPP）模式，项目公司（社会资本）享有在同等条件下的优先权。10、根据项目合同的约定，项目公司（社会资本）按照本PPP项目制定的投资建设、运营维护标准进行投资建设、运营和维护，自行承担相关费用、责任和风险。5.1项目合同及签约主体PPP项目合同是指政府方（政府或授权机构）与社会资本方（社会资本或项目公司）依法就PPP项目合作所订立的合同。PPP项目合同是整个合同体系的基础和核心，政府方与社会资本方的权利义务关系以及PPP项目的交易结构、风险分配机制等均通过PPP项目合同确定，并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。5.2股东协议及签约主体各股东共同签署股东协议（《共同出资协议》），目的在于设立项目公司。拟由某某市人民政府授权出资机构与社会资本方签署。5.3其他合同在PPP项目中，除项目合同、股东合同外，还包括融资合同、运营服务合同、保险合同以及与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。5.4项目边界条件项目边界条件是项目合同的核心内容，主要包括权利义务、交易94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案条件、履约保障和调整衔接等边界。5.1《PPP项目合同》中的边界条件1、权利义务边界条件（1）运营权项目公司将以BOT方式建设、运营和移交本项目。项目公司应在合作期内自行承担费用、责任和风险，负责项目设施的运营与维护，并于合作期届满时将项目设施无偿移交给某某市人民政府或其授权机构。（2）项目公司的义务在合作期内，项目公司应根据项目协议的规定，自行承担费用、责任和风险，负责项目设施的转让、运营、移交，保证按照适用法律、项目协议和谨慎运营惯例经营项目设施，使其处于良好的运营状况，并在合作期满时将项目设施无偿移交给授权方或其授权机构。在不损害上述原则前提下，项目公司应保证：1）未经授权方书面许可，在整个经营期内注册资本金不得减少。在经营期内前三年，非经授权方书面批准，项目公司股东不得转让其股权，在经营期三年后，项目公司转让股权须报授权方备案。项目公司章程应对公司股权的变更及注册资本金的减少作出相应规定，以反映本协议对项目公司股权变更及注册资本金减少的限制；2）未经授权方书面许可，项目公司不得解散；3）科学合理地制定年度经营计划，按照适用法律和本协议及附件规定组织项目公司的运营管理；4）根据适用法律和项目协议的规定接受授权方对项目公司的监督和检查，并为授权方履行上述监督权利提供相应的工作条件，但该等监督不得干涉项目公司根据适用法律和本协议履行其在项目协议94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案项下的权利和义务；5）在中长期发展规划、年度经营计划、年度报告、董事会决议等文件后及时向授权方备案；6）按照适用法律和相关规定对项目设施进行建设转让、运营、移交；7）按照适用法律法规及相关政策缴纳有关税费；8）获得经营权后需要变更名称、地址、法定代表人的，应提前告知授权方；9）未经授权方批准，不得擅自停业、歇业，否则，授权方有权按照本协议的规定，提前解除本协议；10）有义务接受授权方组织专家对其经营状况进行中期评估，特殊情况下可以实施年度评估。2、交易边界条件（1）经营权的期限及范围经营期限：除非提前终止，合作期为:自合同生效日起13年，含3年建设期。经营服务范围为某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目范围。（2）回报机制该PPP项目的回报机制为可行性缺口补助模式，在项目运营期间，政府承担缺口补助付费责任。政府每年补助数额包括：社会资本方承担的年均建设成本、年度运营成本和合理利润。3、调整衔接边界条件（1）提前解除协议分为提前解除协议的提出、提前解除协议的通知、提前解除协议的后果、提前解除协议后的移交以及提前解除协议的补偿等方面。94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案（2）不可抗力1）不可抗力的通知：一方应在发生不可抗力事件或知道发生不可抗力事件后及时书面通知另一方并详细描述不可抗力事件的发生情况和可能导致的后果。2）免于履行：由于不可抗力事件使一方不能全部或部分履行其在本协议项下的义务时，根据不可抗力事件的影响该方可全部或部分免除在本协议项下的相应义务，另有相反规定的除外。3）若SPV项目公司需向金融机构融资，某某市人民政府可提供必要的支持。5.1《股东协议》中的边界条件1、协议签约方该协议由某某市人民政府授权出资代表与社会成交投资人签署。2、期限本协议与项目合同同日生效，并应在合作期内保持完全有效。94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案第六章监管架构监管架构主要包括授权关系和监管方式等。授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权。监管方式主要包括履约管理、行政监管和公众监督等。6.1授权关系本PPP项目的授权关系分为两个步骤，一是政府对于行业主管部门的授权，即某某市人民政府对某某市自来水公司的授权；二是社会资本确定后，某某市自来水公司对项目公司进行经营的授权。6.2监管方式为了能够及时了解项目建设情况，确保项目能够按时开始运营并满足合同约定的全部要求，政府应当对项目建设进行必要的监督和介入。但是政府的参与必须有一定的限度，过度的干预不仅会影响项目公司正常的经营管理以及项目的建设和投运，而且还可能将本已交由项目公司承担的风险和管理角色又回到政府身上，从而违背PPP项目的初衷，本方案设置了如下监管方式。6.2.1履约管理1、一般情况下，履约管理最主要的方式就是合同控制，因此为保证社会资本方（项目公司）严格按照项目合同的范围履约，授权方可根据合同内容对社会资本方的融资、运营、维护和移交等进行定期监测。对项目产出的绩效指标编制季报和年报，并报财政部门备案。2、在项目协议中设置相应的履约条款是十分必要的。履约管理94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案在合同控制中主要体现为履约条款及履约担保，即在PPP项目合同生效后，由项目公司向授权方出具可接受格式的履约保函，以保证项目公司履行本协议项下转让、运营、移交项目设施等的义务。项目公司在合作期内应保持保函数额的固定性及保函的有效性。此项目中保函的受益人应为某某市自来水公司。3、根据项目合同约定对项目公司（社会资本）在项目合作期内的合同履行情况进行监督管理，定期对项目公司（社会资本）经营情况进行评估和考核。包括下述内容：对项目建设的监督和介入权利：3.1定期获取有关项目计划和进度报告及其他相关资料；3.2在不影响项目正常施工的前提条件下进场检查和测试；3.3对建设承包商的选择进行有限的监控；3.4在特定的情形下，介入项目的建设工作。对项目运营维护持续的监测、考核和介入权利：3.5在不影响项目正常运营维护的情况下入场检查监测；3.6定期获得有关项目运营维护情况的报告及其他相关资料；3.7审阅项目公司（社会资本）拟定的运营维护方案并提出意见；3.8按照约定对项目进行考核，依考核评分；3.9委托第三方机构开展项目中期评估和后评价；3.10在特定情形下，介入项目的运营维护工作。6.2.2行政监管行政监管是政府对其辖区内某些事物的控制。区别于行政管理及司法监管。行政监管主要分为两个阶段，一是项目采购方式的监管；94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案二是项目转让、运营、移交时期的绩效监管。项目采购实施阶段要严格按照《政府采购法》、《政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》以及财政部《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》、《政府和社会资本合作项目政府采购管理方法》等相关规定，按照“公开”、“公平”、“规范”的原则实施PPP项目投资人的选择。项目运营阶段会同行业主管部门某某市自来水公司、项目实施主体对PPP项目进行中期评估，重点分析项目运行的合规性、适应性、合理性，科学评估风险，制定应对措施。项目移交阶段会同行业主管部门某某市自来水公司、项目实施主体按合同规定对PPP项目进行移交，妥善办理股权移交及管理权移交手续。6.2.2公众监督建立舆论监督和委托第三方监督工作机制，建立健全社会监督网络和舆论监督反馈，形成有效的、完善的社会监督。94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案第七章采购方式选择根据财金【2014】113号文件《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》规定，PPP项目采购应根据《中华人民共和国政府采购法》及相关规章制度执行。采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购。根据本项目建设内容为输配水管网项目，采购需求中核心边界条件和技术经济参数等存在不明确性，本项目拟采用竞争性磋商的方式确定具有融资能力及经验的社会资本方后，再以公开招标的方式确定具备相应施工资质、能力及经验的工程施工单位。为保证项目质量和项目进度，建议本项目的监理机构由项目实施机构采购选择，SPV公司应当接受项目实施机构选择确认的监理机构，监理费用由SPV公司承担。7.1资格预审7.1.1申请人资格要求1、本次资格预审，要求申请人具备的基本资格条件包括：（1）申请人为依法设立且有效存续的具有法人资格的企业，且具备较强的投资能力、融资能力、财务管理能力。（2）申请人财务状况良好，最近连续三年（如申请人成立不足三年，应自成立之日起）每年均为盈利，且年度财务报告应当经具有法定资格的中介机构审计并出具标准无保留意见，上年末资产负债率低，没有处于财产被接管、冻结、破产或其他不良状态、无重大不良资产或不良投资项目。94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案（3）申请人商业信誉良好，参加政府采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录，近三年内（如申请人成立不足三年，应自成立之日起）财务会计资料无虚假记载、银行和税务信用评价系统中无不良记录，不在被禁止参加政府采购活动期限内。（4）单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位，不能同时参加本项目投标。（5）申请人应符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定。（6）某某市政府所属融资平台公司及其他控股国有企业不得参与申请本次PPP项目的资格预审；但对于已经与政府脱钩，建立完善公司治理结构和现代企业制度，实现市场化运营的融资平台公司，在其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置并明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能的前提下，可以参加本次资格预审。7.1.1合格投资人确定方法资格预审由采购代理机构组织专家，对申请人提交的申请文件进行审核，满足以上资格要求的社会资本，原则上通过资格预审。合格社会资本达到三家或三家以上，可进入竞争性磋商阶段，符合条件的可确定为合作的社会资本。合格社会资本方需满足以下条件：1、符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条社会资本参加政府采购活动应当具备的条件及其他有关法律、法规关于社会资本的有关规定，有能力提供服务的社会资本。2、符合本项目招标公告或项目采购文件第一部分关于社会资本94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案资格要求的规定。3、社会资本应遵守《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国合同法》和《反不正当竞争法》等有关法律、法规，如有违反，将视为不合格投标社会资本，其响应文件无效。7.2竞争性磋商程序安排7.2.1进度计划根据《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》（财库〔2014〕215号）要求，PPP项目采购应当实行资格预审，采购人、采购代理机构发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应和实现充分竞争。提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于15个工作日。资格预审结果应当告知所有参与资格预审的社会资本，并将资格预审的评审报告提交财政部门。7.2.2竞争性磋商文件制作项目需要有3家以上社会资本通过资格预审方可继续开展采购文件准备工作。1、竞争性磋商文件（以下简称磋商文件）需根据采购项目的特点和采购人的实际需求制定，并经采购人书面同意。采购人应当以满足实际需求为原则，不得擅自提高经费预算和资产配置等采购标准。2、磋商文件中不得要求或者标明社会资本方名称或者特定某货物的品牌，不得含有指向特定社会资本方的技术、规模、服务等条件。3、磋商文件应当包括社会资本方资格条件、采购邀请、采购方94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案式、采购预算、采购需求、政府采购政策要求、评审程序、评审方法、评审标准、价格构成或者报价要求、响应文件编制要求、保证金交纳数额和形式以及不予退还保证金的情形、磋商过程中可能实质性变动的内容、响应文件提交的截止时间、开启时间及地点以及合同草案条款等。4、在磋商文件及程序符合法律规定的前提下，递交响应文件或对磋商文件做出实质响应的社会资本方少于3家时，在书面征得社会资本方及采购人同意情况下，并报经财政部门核准后，可以按照公平、公正和竞争原则，继续进行磋商采购或重新组织采购。5、竞标条件5.1设置社会资本资格条件从企业净资产、投融资能力、施工总承包资质、同类项目业绩、企业银行资信、企业社会形象等多方面设置社会资本方的资格条件。5.2投标报价内容投标报价内容应包括本项目的合理利润率、年度折现率、建筑安装工程费（模拟工程量清单和下浮率）等、为了更好地控制项目成本，节约政府支出，设定本项目年度运营成本最高不能超过208万元，使参与社会资本方竞价。5.3融资方案社会资本方承担绝大部分比例的资本金注入、资产抵押担保、贷款融资等责任。（1）融资贷款利率按照经政府方审核同意的融资贷款合同中贷款利率与中国人民银行公布的五年期以上贷款基准利率上浮10%低者执行。（2）融资贷款额度按照经政府方审核同意的融资贷款合同中实94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案际贷款额度与政府方最终投资审定额（不含建设期利息）×70%低者执行。（3）建设期利息按以下两种算法低者执行：算法一：建设期利息=∑（实际每笔融资资金到位金额×建设期内每笔融资资金实际占用日历天/365×融资贷款利率）。a.建设期内每笔融资资金实际占用日历天=每笔融资资金实际到位日期与项目竣工验收合格日之间所经历的日历天数。b.每笔融资资金实际到位金额、时间以经政府审批通过的融资合同、实际形象进度产值为依据，最终以政府财政部门评审值为准。算法二：建设期利息=建设期融资贷款总额度×融资贷款利率×建设期年限/2，即建设期利息按建设期内均匀投入考虑。（4）若因非政府方原因导致项目延期或停工等情形造成的建设期利息增加部分由社会资本方自行承担，不计入本项目财政付费范畴，具体计算时需从总建设期利息中相应扣减。5.1建设方案提交建设方案，包含建设工期计划安排、施工技术等，达到政府方要求的建设标准。5.2经营管理方案及标准对本项目提供运营维护方案，标准达到或超过相关行业要求或同行业其他企业的运营效果。7.2.1磋商文件递交1、磋商文件的发售期限自开始之日起不得少于5个工作日，从磋商文件发出之日起至供应商提交首次响应文件截止之日止不得少于10日。94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案2、提交首次响应文件截止之日前，采购人、采购代理机构或者磋商小组可以对已发出的磋商文件进行必要的澄清或者修改，澄清或者修改的内容作为磋商文件的组成部分。澄清或者修改的内容可能影响响应文件编制的，采购人、采购代理机构应当在提交首次响应文件截止时间至少5日前，以书面形式通知所有获取磋商文件的供应商；不足5日的，采购人、采购代理机构应当顺延提交首次响应文件截止时间。3、采购人、采购代理机构可以要求供应商在提交响应文件截止时间之前交纳投标保证金。投标保证金应当采用支票、汇票、本票或者金融机构、担保机构出具的保函等非现金形式交纳。4、供应商应当在磋商文件要求的截止时间前，将响应文件密封送达指定地点。在截止时间后送达的响应文件为无效文件，采购人、采购代理机构或者磋商小组应当拒收。供应商在提交响应文件截止时间前，可以对所提交的响应文件进行补充、修改或者撤回，并书面通知采购人、采购代理机构。补充、修改的内容作为响应文件的组成部分。补充、修改的内容与响应文件不一致的，以补充、修改的内容为准。7.3评审和磋商7.3.1竞争性磋商小组的组建与评审1、磋商小组由采购人代表和评审专家共5人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于磋商小组成员总数的2/3。采购人代表不得以评审专家身份参加本部门或本单位采购项目的评审。采购代理机构人员不得参加本机构代理的采购项目的评审。采用竞争性磋商方式的政府采购项目，评审专家应当从政府采购评审专家库内相关专业的专94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案家名单中随机抽取。情况特殊、通过随机方式难以确定合适的评审专家的项目，经主管预算单位同意，可以自行选定评审专家。技术复杂、专业性强的采购项目，评审专家中应当包含1名法律专家和一名财务专家。2、采购人、采购代理机构不得向磋商小组中的评审专家作倾向性、误导性的解释或者说明。采购人、采购代理机构可以视采购项目的具体情况，组织供应商进行现场考察或召开磋商前答疑会，但不得单独或分别组织只有一个供应商参加的现场考察和答疑会。磋商小组在对响应文件的有效性、完整性和响应程度进行审查时，可以要求供应商对响应文件中含义不明确、同类问题表述不一致或者有明显文字和计算错误的内容等作出必要的澄清、说明或者更正。供应商的澄清、说明或者更正不得超出响应文件的范围或者改变响应文件的实质性内容。磋商小组要求供应商澄清、说明或者更正响应文件应当以书面形式作出。供应商的澄清、说明或者更正应当由法定代表人或其授权代表签字或者加盖公章。由授权代表签字的，应当附法定代表人授权书。磋商小组所有成员应当集中与单一供应商分别进行磋商，并给予所有参加磋商的供应商平等的磋商机会。3、磋商过程中，磋商小组可以根据磋商文件和磋商情况实质性变动采购需求中的技术、服务要求以及合同草案条款，但不得变动磋商文件中的其他内容。磋商文件能够详细列明采购标的技术、服务要求的，磋商结束后，磋商小组应当要求所有实质性响应的供应商在规定时间内提交最后报价，提交最后报价的供应商不得少于3家。磋商文件不能详细列明采购标的技术、服务要求，需经磋商由供应商提供最终设计方案或解决方案的，磋商结束后，磋商小组应当按照少数服从多数的原则投票推荐3家以上供应商的设计方案或者解决方案，并94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案要求其在规定时间内提交最后报价。最后报价是供应商响应文件的有效组成部分。符合《财政部关于政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法有关问题的补充通知》（财库〔2015〕124号）：采用竞争性磋商采购方式采购的政府付费服务项目（含政府和社会资本合作项目），在采购过程中符合要求的供应商（社会资本）只有2家的，竞争性磋商采购活动可以继续进行。采购过程中符合要求的供应商（社会资本）只有1家的，采购人（项目实施机构）或者采购代理机构应当终止竞争性磋商采购活动，发布项目终止公告并说明原因，重新开展采购活动。4、已提交响应文件的供应商，在提交最后报价之前，可以根据磋商情况退出磋商。采购人、采购代理机构应当退还退出磋商的供应商的投标保证金。7.3.1评审原则1、本次磋商遵循公开透明、公平竞争、公正和诚实信用的原则。磋商小组成员按照客观、公正、审慎的原则，根据磋商文件规定的评审程序、评审方法和评审标准进行独立评审。未实质性响应磋商文件的响应文件按无效响应处理，并告知提交响应文件的社会资本方。2、磋商小组应当根据综合评分情况，按照评审得分由高到低顺序进行排序，并编写评审报告。评审得分相同的，按照投资收益率由低到高的顺序推荐。评审得分且投资收益率相同的，按项目合作期限从长到短的顺序推荐。评审得分相同、投资收益率相同且项目合作期限相同的，按社会资本认购SPV公司股权份额由大到小的顺序推荐。3、评审报告应当由磋商小组全体人员签字认可。磋商小组成员对评审报告有异议的，磋商小组按照少数服从多数的原则推荐成交候94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案选社会资本方，采购程序继续进行。对评审报告有异议的磋商小组成员，应当在报告上签署不同意见并说明理由，由磋商小组书面记录相关情况。磋商小组成员拒绝在报告上签字又不书面说明其不同意见和理由的，视为同意评审报告。4、如得分最高社会资本方不能按照签订的协议条款履行义务，按排名顺序依次与其他社会资本方磋商。7.3.1评审办法根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》及省、市有关规定，磋商小组成员按照客观、公正、谨慎的原则，根据磋商文件规定的评审程序、评审方法和评审标准进行独立评审。根据排名先后确定成交候选社会资本方。本项目采用综合评审办法，评审小组根据磋商文件中设定的评标标准对资质条件、运营方案和最终报价等进行综合评审。满分为100分。最终得分保留小数点后两位，四舍五入。7.3.2评审标准与程序1、综合评分法，是指响应文件满足磋商文件全部实质性要求且按评审因素的量化指标评审得分最高的供应商为成交候选供应商的评审方法。2、综合评分法评审标准中的分值设置应当与评审因素的量化指标相对应。磋商文件中没有规定的评审标准不得作为评审依据。3、综合评分法货物项目的价格分值占总分值的比重(即权值)为30％至60％，服务项目的价格分值占总分值的比重(即权值)为10％94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案至30％。有特殊情况需要在上述规定范围外设定价格分权重的，应当经本级人民政府财政部门审核同意。4、综合评分法中的价格分统一采用低价优先法计算，即满足磋商文件要求且最后报价最低的供应商的价格为磋商基准价，其价格分为满分。其他供应商的价格分按照下列公式计算：磋商报价得分=（磋商基准价/最后磋商报价）×价格权值×100项目评审过程中，不得去掉最后报价中的最高报价和最低报价。5、采购评审结束后，项目实施机构应当成立专门的采购结果确认谈判工作组，负责采购结果确认前的谈判和最终的采购结果确认工作。采购结果确认谈判工作组成员及数量由项目实施机构确定，但应当至少包括财政预算管理部门、行业主管部门代表，以及财务、法律等方面的专家。评审小组成员可以作为采购结果确认谈判工作组成员参与采购结果确认谈判。7.3.1磋商评审纪律1、磋商小组成员内部讨论的情况和意见必须保密，任何人不得以任何形式透露给社会资本或与社会资本有关的单位或个人；2、在磋商过程中，社会资本不得以任何形式对磋商小组成员进行旨在影响磋商结果的私下接触，否则取消其磋商资格；3、磋商小组采用以及与磋商有关的人员应当对评审情况和评审过程中获悉的国家秘密、商业秘密予以保密。7.3.2无效响应文件情况说明响应文件有下列情形之一的，应当按照无效响应文件处理：1、在规定的截止时间之后递交的；94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案2、未按采购文件规定要求装订、密封、签署、盖章的；3、未按规定交纳保证金的；4、不具备采购文件中规定的资格要求的；5、未全部响应采购文件规定的实质性要求的；6、不符合法律、法规规定的其他情形。7.3.1对响应文件的修正磋商中，对响应文件的计算错误按下述原则修正：1、磋商时，响应文件中磋商函内容与响应文件中明细内容不符的，以磋商函为准。2、响应文件的大写和小写金额不一致的，以大写金额为准；总价金额与按单价汇总金额不一致的，以单价金额计算结果为准；单价金额小数点有明显错位的，应以总价为准，并修改单价；对不同文字文本响应文件的解释发生异议的，以中文文本为准。3、社会资本不同意以上修正，则其响应文件将被拒绝。7.3.2评审报告的编制1、评审报告应包括邀请供应商参加采购活动的具体方式和相关情况、响应文件开启日期和地点、获取磋商文件的供应商名单和磋商小组成员名单、评审情况记录和说明、包括对供应商的资格审查情况、供应商响应文件评审情况、磋商情况、报价情况等提出的成交候选供应商的排序名单及理由。2、评审报告应当由磋商小组全体人员签字认可。磋商小组成员对评审报告有异议的，磋商小组按照少数服从多数的原则推荐成交候选供应商，采购程序继续进行。对评审报告有异议的磋商小组成员，94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案应当在报告上签署不同意见并说明理由，由磋商小组书面记录相关情况。磋商小组成员拒绝在报告上签字又不书面说明其不同意见和理由的，视为同意评审报告。7.3.1成交公示成交公告内容应当包括采购人和采购代理机构的名称、地址、联系方式，项目名称和项目编号，成交社会资本名称、地址和成交认购SPV股权份额、合理利润率、合作期限以及磋商小组成员。7.3.2成交通知1、在磋商有效期内，采购代理机构以书面形式通知所选定的成交社会资本。2、采购代理机构对落标的社会资本不作落标原因的解释。3、成交通知书将是合同的一个组成部分。7.4采购合同的签订1、采购人与成交供应商应在成交通知书发出之日起30日内，按照磋商文件确定的合同文本以及采购标的、采购金额、服务要求等事项签订政府采购合同。2、采购人不得向成交供应商提出超出磋商文件以外的任何要求作为签订合同的条件，不得与成交供应商订立背离磋商文件确定的合同文本以及采购标的、采购金额、服务要求等实质性内容的协议。94 某某市输配水管网改造及新建工程PPP项目实施方案第八章结论及建议8.1结论通过开展政府和社会资本合作(PPP)，符合政策法规与政府授权要求，有利于创新项目投融资机制，拓宽社会资本投资渠道，增强经济增长内生动力；可以吸引社会优秀社会资本参与投资，推动资本相互融合优势互补，促进投资主体多元化；有利于理顺政府与市场关系，促进政府部门的职能转变，充分发挥社会资本的经营管理优势实现项目的市场化运作。8.2建议本方案内容基于项目可行性研究报告编制，有以下几点问题提出相关建议，本项目建设内容涉及城市输配水管网设施的建设。建议选择项目投融资能力强、有类似工程建设管理或运营管理经验、技术及资金力量雄厚的社会资本进行合作。94