IPO尽职调查报告模版

《IPO尽职调查报告模版》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、--xxx拟IPO工程财务尽职调查报告-.word.zl---二〇一一年x月x日目录第一局部序言4一、工作声明4二、报告概述4第二局部公司概况5一、公司根本情况5二、历史沿革5〔一〕公司设立5〔二〕变更情况6〔三〕组织构造6〔四〕分、子公司情况6〔五〕公司股东情况10〔六〕近三年董事、监事及高管情况10〔七〕公司的部控制建立及运行情况10第三局部业务与技术12一、行业概况及竞争优势12〔一〕XXXXXX行业概况12〔二〕XXXXXX行业的开展前景12〔三〕XXXXXX行业开展的有利因素和不利因素12〔

2、四〕公司在行业中的地位及竞争优势12-.word.zl---二、采购情况12三、生产情况13四、销售情况13〔一〕营销模式13〔二〕收入确认政策14〔三〕分地区销售14〔四〕近三年主要客户15五、研发情况15六、环保16第四局部主要财务状况、经营成果和现金流量17一、资产负债及利润情况17〔一〕资产17〔二〕负债及权益18〔三〕利润19〔四〕经营现金净流量20二、主要报表工程分析20三、主要财务指标分析20四、公司主要资产21〔一〕土地使用权证21〔二〕房屋所有权证22〔三〕商标22〔四〕专利22〔五

3、〕主要资产质押和抵押情况、对外担保22〔六〕未结诉讼或调查期间发生的已完结诉讼22五、公司盈利能力预测23第五局部人力资源与职工薪酬24一、公司人力资源情况24〔一〕按照主体构造分类24〔二〕按照人员管理、学历、年龄构造等分类24二、职工薪酬情况24三、职工社保缴纳情况25-.word.zl---〔一〕近三年社保缴纳情况25〔二〕社保计缴比例25第六局部关联交易和同业竞争26一、关联方关系26二、关联交易26三、关联往来26四、同业竞争26第七局部主要税种的纳税情况27一、企业所得税27二、增值税〔营

4、业税〕27第八局部需要重点关注的问题及相关建议28一、独立性方面存在瑕疵28二、历史沿革中存在的瑕疵29三、税项方面的瑕疵30四、员工社保方面存在的瑕疵31五、财务核算方面存在的瑕疵31六、其他方面35七、综合性建议36第一局部序言一、工作声明根据与贵公司于XXXX年XX月XX日合同约定，我们于XX月XX日——XX月XX日对贵公司拟IPO进展了财务尽职调查。本报告基于贵公司IPO导向，考虑不影响公司的现有经营，最小的重组本钱等而编制。-.word.zl---我们在此说明，我们并没有执行任何审计性质的工

5、作，也没有对本报告的财务或其他资料执行任何核对或验证程序。因此，除非另外指明，我们不对本报告的资料的准确性或完整性承当责任和作出声明。基于信息原那么，本报告以电子文档形式呈递贵公司，不再出具纸质文档。本报告仅限于约定用途使用，我们没有将本报告呈送除贵公司之外的其他方，贵公司应对本报告的使用负责。本报告汇总了我们在工作中了解到的情况，发现的问题，及对贵公司的建议。但IPO是一项系统工程，涉及重组、法律、财务等诸多方面，我们作为会计师，重点指出财务方面的瑕疵与建议，IPO最终方案应在券商、律师、会计师等多

6、方讨论下形成。二、报告概述本报告分以下几局部：(一)公司概况(二)业务与技术(三)主要财务状况、经营成果和现金流量(四)人力资源与职工薪酬(五)关联交易和同业竞争(六)主要税种的纳税情况〔七〕需要重点关注的问题及相关建议-.word.zl---第二局部公司概况一、公司根本情况名称：XXXXXXXXXXXXXXX注册号：XXXXXXXX成立日期：200年月日住所：XXXX法定代表人：XXXXXX注册资本：万元营业期限：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日。经营围：〔法律、行政法规制止的工程除外

7、，法律、行政法规限制的工程取得许可证前方可经营〕。截至****年**月**日股权构造：股东名称出资额〔万元〕出资比例〔%〕XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX合计二、历史沿革-.word.zl---〔一〕公司设立【简述公司成立、注册资本、营业执照、各股东出资额及持股比例及资本验证情况】XXXXXXXX于200*年**月**日在XXXX市工商行政管理局注册成立，注册号为*********，由XXXXXXXX、XXXXXXXX和XXXXXXXX共同出资设立，注册资本为*********

8、万元。公司设立时股权构造如下所示：出资方出资额〔万元〕出资方式出资比例〔%〕XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX合计00—100****年**月**日，XXXX事务所对公司上述出具进展了审验，并出具了**会验字〔200〕第号?验资报告?。〔二〕变更情况【简述公司历次增资、股权变更和变更后各股东出资额及持股比例及资本验证情况】【对于公司近三年来公司法定代表人、注册地址、经营围的变更也需要作必要的了解】-.word.zl---【对于公司历史沿革的