（最新版）银行业法律法规与综合能力考试在线刷题含答案（可下载） (2)

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（最新版）银行业法律法规与综合能力考试在线刷题含答案（可下载）1.系统性风险主要通过（）来影响贷款组合的信用风险。A. 宏观经济因素的变动B. 借款人的生产经营状况C. 借款人所在行业状况D. 借款人竞争能力状况【答案】: A【解析】:系统性风险对贷款组合的信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分析的重要内容。2.（）是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。

1A. 绝对收益B. 持有期收益率C. 预期收益率D. 期望收益率【答案】: A【解析】:绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。不论初始投资是多少，投资方式有什么不同，增值部分就是投资所得到的绝对收益。3.下列关于巴塞尔协议Ⅲ的说法错误的是（）。A. 大幅度提高高风险业务的资本要求B. 重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位C. 建立逆周期资本监管机制D. 提高了资本充足率监管标准

2【答案】: B【解析】:B项，巴塞尔协议Ⅲ重新界定了监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准，从严确定资本扣除项目，强化监管资本工具的损失吸收能力。4.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为（），该风险为流动性风险的主要诱因之一。A. 信用风险B. 战略风险C. 集中度风险D. 市场风险【答案】: C【解析】:

3集中度风险源于银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而产生的风险。到期时间过于集中对流动性将产生极大压力，而集中爆发的信用风险也极易引发流动性风险，因此集中度风险是引发信用风险、流动性风险的主要诱因之一。5.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应当自行估计（）等风险因素。A. 违约概率B. 违约频率C. 违约损失率D. 有效期限E. 违约风险暴露【答案】: A|C|D|E【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，内部评级法分为初级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。6.下列关于VaR的描述，正确的是（）。A. 风险价值与损失的任何特定事件相关

4B. 风险价值是即将发生的真实损失C. 风险价值是指可能发生的最大损失D. 风险价值并非是指可能发生的最大损失【答案】: D【解析】:A项，风险价值与持有期和给定的置信水平相关；BC两项，风险价值并不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。7.下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。A. 未分配利润B. 二级资本工具及其溢价C. 盈余公积D. 一般风险准备【答案】: B【解析】:

5在巴塞尔协议Ⅲ中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。8.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的利率风险是（）。A. 期权性风险B. 基准风险C. 重新定价风险D. 收益率曲线风险【答案】: C【解析】:

6利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。其中，重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。9.（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常为正态分布），然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差-协方差、相关系数等。A. 历史模拟法B. 方差-协方差法C. 压力测试法D. 蒙特卡洛模拟法【答案】: B【解析】:

7方差-协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常为正态分布），然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差-协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得。10.下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为（）。A. 拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程B. 建立适用于全行的操作风险基本控制标准C. 协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险D. 根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险【答案】: D【解析】:业务条线部门是第一道风险防线，其是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。11.下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。A. 金融危机后要弱化中央交易对手B. 中央交易对手不存在信用风险

8C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D. 中央机构作为交易对手【答案】: C【解析】:中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。12.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）。A. 及时处理投诉和批评B. 对所有已识别风险一视同仁、集中处理C. 增加对客户、公众的透明度D. 与媒体保持良好接触E. 制定危机管理应急计划

9【答案】: A|C|D|E【解析】:声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑤增强对客户/公众的透明度；⑥将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；⑦保持与媒体的良好接触；⑧制定危机管理规划。13.商业银行在制定风险偏好的过程中，应考虑的因素包括（）。A. 监管要求B. 风险偏好与利益相关人的期望C. 同业的风险偏好水平D. 愿意承担的风险，以及承担风险的能力E. 压力测试结果【答案】: A|B|D|E【解析】:

10商业银行在制定风险偏好过程中需要考虑以下因素：①风险偏好与利益相关人的期望；②该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；③监管要求；④压力测试的结果。14.关于我国三种资产证券化业务形式的说法正确的是（）。A. 信贷资产证券化的监管主体为证监会，资产支持票据的监管主体是交易商协会B. 企业资产证券化和资产支持票据均采取注册制进行审核C. 信贷资产证券化的投资者包括金融机构、企业年金等D. 信贷资产证券化和资产支持票据均在银行间市场进行交易E. 企业资产证券化的基础资产包括债券类、收益权类、不动产类【答案】: C|D|E【解析】:A项，信贷资产证券化的监管主体为人民银行和银保监会；企业资产证券化的监管主体为证监会；资产支持票据的监管主体是交易商协会。B项，信贷资产证券化采取备案制或注册制进行审核；企业资产证券化采取备案制进行审核；资产支持票据采取注册制进行审核。15.关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是（）。

11A. 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法B. 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法C. 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法D. 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法E. 某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法【答案】: B|D|E【解析】:A项应用了风险转移的方法；C项应用了风险对冲的方法。16.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为（）等类别。A. 信用风险B. 操作风险C. 声誉风险

12D. 流动性风险E. 战略风险【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险及战略风险。17.商业银行计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有（）。A. 限额管理B. 质押C. 净额结算D. 保证E. 抵押【答案】: B|C|D|E

13【解析】:信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。18.合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大信贷余额不超过（）万元。A. 50B. 100C. 150D. 200【答案】: B【解析】:合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款。合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。19.风险事件：

14为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，国务院银行业监督管理机构起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下简称《规则》）。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。根据以上案例描述，回答下列6小题。

15(1)区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。（多选题）A. 当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B. 当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险C. 当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险D. 当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险E. 在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性【答案】: A|C|E【解析】:区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。②

16风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。(2)以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单选题）A. 交易对手信用风险暴露的计量B. 对交易对手信用风险的定价C. 交易对手信用风险暴露数据D. 交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量【答案】: C【解析】:交易对手信用风险的计量主要包括三部分：①交易对手信用风险暴露的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。

17(3)关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）。（单选题）A. 交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险B. 交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C. 场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易D. 计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据【答案】: B【解析】:B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。(4)交易对手信用风险的来源包括（）。（多选题）

18A. 利率掉期B. CDSC. 逆回购D. 证券借贷E. 即期外汇买卖【答案】: A|B|C|D【解析】:交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信用违约互换（CDS）等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证券借贷等。(5)下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是（）。（单选题）A. 

19较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法B. 现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴露的计量C. 在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中D. 对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用内部模型法【答案】: D【解析】:D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。(6)下列加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）。（多选题）A. 在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理B. 在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理

20C. 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统D. 在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度E. 在未来管理中，加强对信用估值调整（CVA）和错向风险的识别和管理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：①在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；②在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理；③在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统；④在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度；⑤在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理。20.根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为（）。

21A. 股份合作化企业集团B. 纵向一体化企业集团C. 横向多元化企业集团D. 有限责任企业集团E. 综合企业集团【答案】: B|C17.商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（）。A. 易货交易B. 发生处理方式异常的交易C. 资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D. 互为提供担保或连环提供担保E. 与特定顾客或供应商发生大额交易【答案】: A|B|D|E【解析】:

22除ABDE四项外，商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：①与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；②进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；③进行实质与形式不符的交易；④进行明显缺乏商业理由的交易；⑤资产负债表日前后发生的重大交易；⑥存在有关控制权的秘密协议；⑦除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。21.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A. 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C. 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果【答案】: B【解析】:

23B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。22.其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有（）。A. 市场利率上升，银行整体价值增加B. 市场利率不变，银行整体价值不变C. 市场利率上升，银行整体价值减少D. 市场利率下降，银行整体价值减少E. 市场利率下降，银行整体价值增加【答案】: B|C|E【解析】:当商业银行的久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

2423.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。A. 限额管理是管理贷款集中度的重要手段B. 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务C. 贷款转让可以实现信用风险转移D. 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲E. 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性【答案】: A|B|C|E【解析】:D项，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，商业银行可在基准利率的基础上调高利率。即贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。24.商业银行资本可以用来（）等。A. 缓冲意外损失B. 保护银行的正常经营

25C. 为银行的注册提供启动资金D. 吸收银行的经营亏损E. 为存款进入前的经营提供启动资金【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营，为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失。25.商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务条线，操作风险对应的资本要求系数（以β表示）不同，监管规定的β值包括（）。A. 20%B. 15%C. 18%D. 10%E. 12%

26【答案】: B|C|E【解析】:各业务条线的操作风险资本系数如下：①零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；②商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%；③公司金融、支付和清算、交易和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。26.国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）。A. 管法人、管风险、管内控、提高透明度B. 管法人、管风险、管制度、提高透明度C. 管机构、管风险、管制度、提高透明度D. 管法人、管流程、管内控、提高透明度【答案】: A【解析】:

27在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。27.我国商业银行的账面资本包括（）。A. 实收资本B. 盈余公积C. 未分配利润D. 资本公积E. 可转换债券【答案】: A|B|C|D【解析】:

28账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。28.下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有（）。A. 某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款B. 某借款企业已破产，由此将不归还欠款C. 某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还D. 某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现E. 银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少【答案】: A|B|D|E【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期；②银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。ABDE四项均为银行将债务人认定为“

29可能无法全额偿还对银行的债务”的情况。29.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A. 声誉风险B. 模型风险C. 市场风险D. 法律风险【答案】: B【解析】:B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。30.CreditRisk＋模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从（）分布。A. 正态

30B. 泊松C. 指数D. 均匀【答案】: B【解析】:CreditRisk＋模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的，且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。31.在巴塞尔协议Ⅲ出台之际，我国国务院银行业监督管理机构适时推出（）四大监管工具，形成中国银行业监管新框架，积极适应国际监管新标准。A. 流动性要求B. 拨备率C. 资本要求D. 杠杆率E. 市场约束

31【答案】: A|B|C|D【解析】:2011年，在巴塞尔协议Ⅲ出台之际，原中国银监会及时推出资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大监管工具，初步形成中国银行业监管新框架，以积极适应国际监管新标准。32.战略风险管理案例——全球曼氏金融破产风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商——全球曼氏金融控股公司（以下简称“全球曼氏金融”）向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩·克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩·克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”

32因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1.91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2/3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。根据以上案例描述，回答下列5小题。(1)乔恩·克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面临的最主要风险是（）。（单选题）A. 声誉风险B. 战略风险C. 信用风险D. 流动性风险【答案】: B【解析】:

33战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。(2)全球曼氏金融买入欧洲国家主权债券，并将其抵押获取贷款。此业务决策给全球曼氏金融带来的三个主要风险是（）。（单选题）A. 信用风险、市场风险、流动性风险B. 市场风险、流动性风险、法律风险C. 声誉风险、国别风险、市场风险D. 流动性风险、国别风险、声誉风险【答案】: A【解析】:

34欧债危机的加深，使得持有欧洲国家主权债券面临巨大的信用风险；市场对欧洲国家主权债券的看跌会致使其价格大幅下降，全球曼氏金融将面临市场风险；巨大的信用风险和市场风险最终会引发流动性风险。(3)2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。此时全球曼氏金融面临的最主要风险有（）。（多选题）A. 流动性风险B. 市场风险C. 信用风险D. 战略风险E. 声誉风险【答案】: A|B|C|E【解析】:ABC三项，全球曼氏金融持有的欧洲国家主权债券依然会使其面临信用风险、市场风险及流动性风险。E项，穆迪对全球曼氏金融评级的下调会引发贷款人对全球曼氏金融资产质量的担忧，要求其提前还款，从而使全球曼氏金融陷入新的财务“流动性”困境，流动性风险加剧会引发市场及投资者对全球曼氏金融的负面评价，使其面临声誉风险。

35(4)全球曼氏金融提交破产保护申请时，面临的主要风险有（）。（多选题）A. 流动性风险B. 市场风险C. 信用风险D. 战略风险E. 声誉风险【答案】: A|E【解析】:A项，全球曼氏金融提交破产保护申请后仍然需要清偿债务，面临流动性风险；E项，破产申请亦会使全球曼氏金融面临声誉风险。(5)根据上述案例描述，下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。（单选题）

36A. 战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B. 战略风险管理不需要配置资本C. 战略风险可能引发其他多种风险D. 战略风险管理短期内没有益处【答案】: C【解析】:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施、可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。33.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A. 10%

37B. 15%C. 18%D. 20%【答案】: D【解析】:不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率＝[（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款余额]×100%。该商业银行的不良贷款率＝（10＋7＋3）/（50＋30＋10＋7＋3）×100%＝20%。34.下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。A. 计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B. 可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C. 无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率无疑都是十分重要的D. 对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应，将有抵押品的和未获抵押的风险暴露分开处理E. 计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法

38【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，计量违约损失率的方法主要有两种：①市场价值法，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。根据所采用的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法（采用违约债项计量非违约债项LGD）和隐含市场法（不采用违约债项，直接根据信用价差计量LGD）。②回收现金流法。35.（）属于商业银行所面临的市场风险。A. 商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B. 金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险C. 交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险D. 由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险

39【答案】: B【解析】:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。36.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A. 15%B. 20%C. 35%D. 50%【答案】: B【解析】:

40不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。37.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A. 声誉风险B. 操作风险C. 信用风险D. 法律风险【答案】: C【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。38.下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是（）。A. 风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分

41B. 商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致C. 风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望D. 风险偏好需要有效传导至各实体、条线【答案】: C【解析】:风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。商业银行在制定战略时需要充分考虑和反映各类相关利益人的期望以确定如何经营银行，而不是主要考虑监管者期望。39.CreditPortfolioView模型是目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型之一，关于该模型，下列说法正确的有（）。A. CreditMetrics模型可以看做是该模型的一个补充B. 计算非违约的转移概率时不使用历史数据C. 它直接将转移概率与宏观因素的关系模型化D. 在违约率计算上不使用历史数据

42E. 比较适用于投机类型的借款人【答案】: C|D|E【解析】:CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。CreditPortfolioView模型比较适用于投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。40.下列关于各种信用风险组合模型的说法，正确的有（）。A. CreditMetrics的本质是VaR模型B. CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合VaRC. CreditRisk＋模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态D. CreditPortfolioView比较适合保守类型的借款人E. 在计算过程中，CreditRisk＋模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的

43【答案】: A|C|E【解析】:B项，CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题；D项，CreditPortfolioView比较适合投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。41.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是（）。A. 计量模型假设条件太多，与实践不符B. 历史数据积累不足，数据真实性难以保障C. 计算机系统无法支持复杂的模型运算D. 计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】: B【解析】:

44开发风险管理模型的关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。42.实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是（）。A. 有效期限（M）B. 违约风险暴露（EAD）C. 违约概率（PD）D. 违约损失率（LGD）【答案】: C【解析】:内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。

4543.商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当的是（）。A. 预期违约的借款人不一定同时违约B. 非预期违约的借款人一定会同时违约C. 非预期违约的借款人一定不会同时违约D. 预期违约的借款人一定会同时违约【答案】: A【解析】:贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。44.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。A. 0.03%，0.03%

46B. 0.02%，0.04%C. 0.02%，0.03%D. 0.03%，0.04%【答案】: D【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者，设定0.03%的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。45.关于市值重估，下列说法正确的是（）。A. 商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值B. 商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C. 商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D. 盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

47【答案】: C【解析】:A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。46.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，（）不属于合格信用风险缓释工具。A. 黄金B. 上市公司发行的企业债券C. 商业银行承兑的汇票D. 人民银行发行的票据【答案】: B【解析】:

48信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵（质）押品中的金融质押品。47.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A. 外部欺诈B. 自然灾害C. 行业竞争激烈D. 交通事故【答案】: C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。48.相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。

49A. 水泥业B. 钢铁业C. 汽车业D. 建筑业【答案】: C【解析】:行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较大。49.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。A. 考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B. 采用商业银行真实、准确、充足的数据C. 根据需要对模型进行验证和必要的修正D. 应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识

50E. 选择合理的假设前提和参数【答案】: A|B|C|E【解析】:商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。50.下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（）。A. 久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱B. 久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱C. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小D. 久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响

51【答案】: D【解析】:A项，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性增强；B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，则资产与负债的价值都会减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度小，流动性增强；C项，久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行资产和负债价值的影响越大，对其流动性的影响也越显著。51.下列各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。A. 概率B. 标准差C. 概率密度D. 分布函数【答案】: B【解析】:

52在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。52.对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是（）。A. 经营管理不善B. 企业产品质量不过硬C. 企业职工知识水平偏低D. 企业治理结构不完善【答案】: A【解析】:就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。53.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注（）。

53A. 行业成熟期分析B. 行业周期性分析C. 收入水平及社会购买力D. 行业竞争力及替代性分析【答案】: C【解析】:ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。54.商业银行风险管理涉及到大量的数据，下列各项属于外部数据的有（）。A. 国内市场行情数据B. 外部评级数据C. 外部损失数据D. 行业统计分析数据E. 客户在本行的信用记录

54【答案】: A|B|C|D【解析】:外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。E项属于内部数据。55.风险管理信息系统应当（）。A. 设置灾难恢复以及应急操作程序B. 建立错误承受程序C. 随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D. 为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志E. 设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵【答案】: A|B|C|E【解析】:

55风险管理信息系统应当：①针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别；②为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；③对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；④设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；⑤随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；⑥设置灾难恢复以及应急操作程序；⑦建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。56.由于许多集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。A. 分别制定标准，实施个体控制B. 掌握充分信息，避免过度授信C. 尽量多用保证，争取少用抵押D. 统一识别标准，实施总量控制E. 主办银行牵头，协调信贷业务【答案】: B|D|E【解析】:

56集团客户内部的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务。57.下列关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有（）。A. 在我国，区域限额管理包括国家限额管理B. 在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的C. 国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置区域风险限额D. 在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额E. 在我国，当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制【答案】: B|C|D|E【解析】:

57区域风险限额管理与国家风险限额管理有所不同。国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额，而只是对较大的跨国区域，如亚太区、东亚区、东欧等设置信用风险暴露的额度框架。我国幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内实施区域风险限额管理还是很有必要的。区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。58.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A. 债券的到期收益率通常不等于票面利率B. 收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C. 收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D. 收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线【答案】: B【解析】:

58B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。59.专业化的融资担保公司可在余额不超过净资产（）倍之内承担融资担保责任。A. 8B. 10C. 11D. 14【答案】: B【解析】:一类特殊的保证人是专业化的融资担保公司，其可在余额不超过净资产10倍（小微企业和农户融资担保业务在保余额占比50%以上且户数占比80%以上为15倍）之内承担融资担保责任。60.中国商业银行体系的流动性风险宏观经济因素主要包括（）。A. 贷款投放B. 财政存款

59C. 通货膨胀D. 外汇占款E. 现金支取【答案】: A|B|D|E【解析】:除了一般性的流动性与流动性风险的特点外，中国商业银行的流动性波动及流动性风险也具有自身独有的特点。中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。