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《3.2期初余额-佘浩.中职课件电子教案》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、【教学目标】1.掌握用友U8V10.1软件中有关基础档案设置的相关内容。2.理解基础设置在整个系统中的作用。3.理解基础设置的数据对日常业务处理的影响。【教学准备】修改系统时间为2019-04-01，以操作员“XSXM01”登录企业应用平台进行处理。期初余额科目编码科目名称辅助账类型年初余额累计借方累计贷方余额方向余额1001库存现金6500.002000.00借4,500.001002银行存款7422625.002000.00借7,424,625.00100201工行存款7422625.002000.007,424,625.001121应收票据客户往来借1122应收账款客
2、户往来借1123预付账款供应商往来借1221其他应收款借122101个人往来个人往来借122102单位往来借1231坏账准备6318.00贷6,318.001321受托代销商品借期初余额科目编码科目名称辅助账类型年初余额累计借方累计贷方余额方向余额1405库存商品2046350.00240000.00120000.00借2,166,350.001601固定资产14880000.00120000.00借15,000,000.001602累计折旧163500.00150000.00贷313,500.002001短期借款1,000,000.00贷1,000,000.002201应
3、付票据供应商往来贷2202应付账款100,000.00贷100,000.00220201一般应付款供应商往来贷220202暂估应付款100,000.00贷100,000.002203预收账款客户往来贷期初余额科目编码科目名称辅助账类型年初余额累计借方累计贷方余额方向余额2221应交税费38,997.75贷38,997.75222101应交增值税贷22210101进项税额贷22210103已交税额贷22210107销项税额贷22210109进项税额转出贷222102未交增值税1,000.00贷1,000.00222103应交城建税70.00贷70.00222104应交教育费附
4、加30.00贷30.00222106应交所得税37,897.75贷37,897.75期初余额科目编码科目名称辅助账类型年初余额累计借方累计贷方余额方向余额2314受托代销商品款贷4001实收资本21,500,000.00贷21,500,000.004002资本公积1,248,782.00贷1,248,782.004101盈余公积301,500.00贷301,500.00410101法定盈余公积150,000.00贷150,000.00410102任意盈余公积76,500.00贷76,500.00410103法定公益金75,000.00贷75,000.004104利润分配12
5、49177.25150000.00240000.00贷1339177.25410401提取法定盈余公积贷410402提取公益金贷410415未分配利润1249177.25150000.00240000.00贷1339177.25操作演示
