广西柳工机械股份有限公司内部控制自我评价报告

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1、证券代码：000528证券简称：柳工转债代码：125528转债名称：柳工转债广西柳工机械股份有限公司内部控制自我评价报告为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，保障公司资产的安全和完整，公司对目前的内部控制制度进行了全面自查。同时，公司根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会发布的《企业内部控制基本规范》，深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》（深证上[2008]168号）的要求，公司对内部控制进行自我评价。一、综述1．公司内部控制的组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监

2、会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范操作、运作有效，维护了投资者和公司利益。公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，从努力完成公司发展战略目标，维护全体股东利益出发，合理设置了管理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的控制措施，建立了一个比较完善的内部控制体系。目前，公司内部控制的组织架构为：（1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。（2）公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和柳工

3、2008年内部控制自评报告完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会秘书负责协助董事长处理董事会日常事务。（3）公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。（4）董事会战略委员会、预算与审计委员会、薪酬与考核委员会是董事会内部按照功能分别设立的专门委员会。（5）公司管理层主要由公司总裁、副总裁等高管及其高管分管的总部部门和事业部构成。在事业部下设立各个控股子公司及分公司，控股子公司和分公司同时受总部部门与事业部的双重管理、指导，形成矩阵式管理平台。公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，

4、通过指挥、协调、管理、监督各职能部门和子公司行使经营管理权力，管理公司日常事务，保证公司的正常经营运转。公司的组织架构图：第2页，共9页柳工2008年内部控制自评报告股东大会董事会监事会战略预算与审薪酬与考董事会秘书处委员会计委员会核委员会总裁审计部公司办公室海装挖路小叉起推传液铸配国国柳柳财务部外型工工载掘面车重土动压造件内际工国职投机机机事机机事事事事营营际业战略发展部程资事事械业事事业业业业销销租技机部赁能人力资源部业业事械部业业部部部部事事有培部部业事部部业业限训技术研究院部业部部公学部司校信息技术部柳工天津柳州柳州江苏柳州安徽柳州柳州北京法律事务部香港柳工柳工柳工柳工柳工柳

5、工柳工柳工桂柳投资机械挖掘路面机械叉车起重机械机械工机有限有限机有机械有限有限机有附件配件械有采购部公司公司限公有限公司公司限公制造有限限责司公司司有限公司任公物流部公司司柳工江阴上海机械柳工柳工柳州体系管理部澳洲道路叉车工程有限机械有限机械公司有限公司福利技术改造部公司厂柳工印度武装保卫部有限公司监察室柳工北美北京办事处有限责任公司2．公司内部控制的制度建设情况为规范管理，控制经营风险，公司根据自身特点和管理需要，建立起了一套较为完善的内部控制制度。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，第3页，共9页柳工2008年内部控制自评报告确保了各项工作都有章可循。在公司内

6、部控制体系的严格规范下，积极采取有效的控制活动，防范各类风险因素，确保企业的有序经营。公司依据《上市公司内部控制指引》的要求，根据所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身业务具体情况，主要从如下六个方面建立健全内部控制流程和制度：（1）公司的基本管理制度方面，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》等；（2）财务管理制度方面，公司制定了《财务分析制度》、《财务清查制度》、《会计核算制度》、《标准成本定额管理制度》、《会计档案管理制度》及《内部控制制度》，《内

7、部控制制度》汇总了货币资金、预算、采购与付款、销售与收款、成本与费用、存货、固定资产、筹资、关联交易、财务报告等内部控制制度。为了更好的规范业务执行，公司制订了《资金管理流程》、《利润分配管理流程》、《资产减值准备流程》、《普通、专用发票管理规定》、《退货整机后续处理流程》、《预算调整及追加审批管理流程》等流程；（3）法律管理制度方面，公司制定了《合规风险管理办法》、《工商登记管理办法》、《重大投资法律风险管理办法》、《外部律师选聘和考核管理办法》、《知识