振华科技2010年度内部控制自我评价报告

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1、证券代码：000733证券简称：振华科技公告编号：2011-08中国振华（集团）科技股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等规定，公司结合自身的经营特点和发展需要，建立了内部控制体系，并在实践中不断规范和完善，保证了公司经营管理活动的有效运作，为公司的可持续健康发展奠定了坚实的基础。现对公司2010年度内部控制情况评价如下：一

2、、公司内部控制制度建设情况（一）公司内部控制的组织架构公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规规定，建立了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，形成科学有效的职责分工和制衡机制。董事会下设发展战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，制订并不断完善了各项管理办法、议事规则和工作程序，明确了决策、执行、监督等方面职责权限，保证了“三会”及专门委员会规范运作。（二）内部控制制度建立健全情况公司董事会及管理层十分重视内部控制体系的建立健全工作，通过公司治理的完善，内部组织架构的健全，为适应公司的发展需

3、要，保证1/10生产经营的正常进行，根据自身发展目标、经营方式等具体情况，按照《公司法》、《证券法》、《内部会计控制规范》》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等有关法律法规要求，建立健全以“三会”议事规则等为基础的基本管理制度和业务制度、部门职能、岗位职责等涵盖财务管理、重大投资决策权限、关联交易及生产经营活动的各个层面和环节，体系完整、层次清晰的内部控制体系。本公司内部控制的目标是：预防内部系统风险、规避外部经营风险、强化风险管理，实现有效地动态控制，促使经营和管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营

4、效率和效果，保证公司经营管理目标的实现。（三）公司内部审计机构情况公司设有内部审计机构和专职的内审人员，负责内部审计工作，行使内部审计监督职能，对公司及控股子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其生产经营的合法、合规性与经济效益的真实、合理性做出客观评价，有效发挥监督管理作用。二、报告期公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效。（一）报告期内，公司严格按照法律、法规以及上市公司规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，并结合公司实际情况，进一步建立和完善了内部控制体系，并在实践中不断根据出现的新情况、新问题及

5、新要求制订和修改相关的管理制度。按中国电子重组贵州振华后对会计核算中计提本公司坏账准备比例进行了修订；为进一2/10步规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，公司制定了《内幕信息知情人管理制度》；为增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。以上制度经公司董事会审议通过后得到了很好的实施，进一步提升了公司的治理水平。（二）根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》，2010年公司结合经营特点和管理要求，以落实“三重一大”决策制度为切入点

6、，针对重点战略领域、重点风险业务进行流程和制度梳理，及时增补相应的管理办法及实施细则，细化业务管理流程，进一步健全内部控制体系。（三）建立经常性内部审计机制，规范经营行为。通过开展各项日常审计业务，达到事前、事中进行日常监督。报告期内，内部审计部门开展了对控股子公司的中期经营和经济责任及专项审计工作，重点审计各控股子公司的资产质量、经营效益、内控制度的制定完善情况和执行力度，并对检查中发现的问题提出书面整改要求，审计部门安排专人负责跟踪整改结果的落实情况。（四）开展“小金库”专项治理工作。2010年7月，公司认真贯彻中电公司开展“小金库”专

7、项治理工作的决策部署，公司各业务处室、控股子公司参加了“小金库”专项治理自查自纠工作。通过专项治理工作，进一步规范了财务资产管理，增强了干部职工防范道德风险和法纪观念。3/10（五）公司通过预算管理、绩效考核及年度审计等工作，加强对控股子公司的内部控制管理，把完善优化业务流程、管理流程作为内部控制制度建设的重点，将内控制度落实到业务流程中的各关键控制点。三、重点控制活动公司建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效实行，并将对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等作为内控重点环节，实施重点内部控制

8、。（一）对控股子公司的管理控制1．公司现有控股子公司21户，按照有关法律法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理，为加强对控股子公司在财务、投资、营销、采购、人事等方面的管理