张家界市烟草公司经营绩效

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1、张家界市烟草公司经营绩效第3章张家界市烟草公司经营绩效现状评价3．1张家界市烟草公司情况简介张家界市位于湖南省西北部，现辖永定、武陵源两区和慈利、桑植两县，全市人口162万，面积9516平方公里，是我国知名的旅游胜地和红色革命根据地。张家界市烟草公司成立于1988年，是全省成立最晚、经济总量最小的一个市级烟草公司。负责区域内烟草市场专卖管理、烟叶生产经营、卷烟销售工作，下辖慈利县烟草公司、桑植县烟草公司、武陵源区烟草公司3个区县公司和1个专门机构(张家界市烟草学会)，本级设14个科室，全市设31个烟草站(点)。全系统有干部职工467人(离退休人员81人)

2、，其中：本级168人(离退休31人)。2008年，全市收购烟叶在16万担，销售卷烟6．32万大箱，实现利润1．08亿元，上交国家税收1．26亿元。近年来，公司认真贯彻国家局”狠抓基础、稳中求进”的行业指导思想和”一要规范、二要改革、三要创新”的工作重点，企业得到了健康、稳定、持续的发展。一是全市形成了”封闭式管理，属地化销售”的卷烟市场格局，初步建立了”以我为主、归我管理、由我调控”的城乡卷烟营销网络体系。二是基地建设初具规模。慈利、桑植、永定已成为常德、长沙卷烟厂优质烟叶生产基地之一。烟叶类型丰富，烤烟、白肋烟的年种植面积曾达到15余万亩，年产烟叶曾达

3、到28万担，其烟叶因质量上乘，已进入”芙蓉王”、”白沙”的卷烟主配方。特别是桑植县山地特色烟叶的开发成绩斐然，得到了国家烟草局领导的高度认可，多次在国内受到表彰。三是烟草市场管理进～步规范。认真履行”宣传、监督、管理、打击¨的职能作用，全面清理整顿烟草市场，提高了社会的烟草专卖意识，净化了烟草市场。四是峰持¨三个文明一起抓，三个成果一齐要”的方针，加强了企业精神文明建设。公司经过22年的发展，已初步实现了烟草农业产业化和烟草经济市场化的有机结合，烟草产业已经成为当地农民致富、财政增收的重要产业，张家界市烟草公司也成为张家界市纳税大户之一。3．2张家界市烟

4、草公司经营绩效分析从时效性和实用性的角度考虑，一般情况下，本章主要围绕2007、2008年两年，特别是08年经营绩效指标来进行分析。3．2．1卷烟经营指标分析湖南省局主要从卷烟销量、低档卷烟销量、重点品牌培育、客户满意度和网络建设五个方面考核市州公司卷烟经营绩效(省外卷烟销售考核指标2008年取消)。其中主要包含卷烟销售规模、卷烟结构和重点品牌培育、客户满意度、网络建设五层含义。张家界市2008年卷烟经营绩效指标考核得分为110．64，处于两烟组的第二位，具体情况见下表3．1：②低档卷烟销量。2007年全市系统销售低档卷烟23212箱，比计划22000箱

5、多1212箱，超过5．51％，占卷烟总销量比重为39．33％，比上年高1．74个百分点，比全省平均水平高3．55个百分点。。我市农村低档卷烟市场供应基本满足。2008年销售低档卷烟18947箱，比上年减少4102箱，下降17．80％，低档卷烟部门市场被其他一、二、三、四类卷烟代替，但完成了省局下达的1．87万箱年度计划的101．29％。对低档卷烟销量的考核，是为了满足低收入客户群体的需要，也是为了稳定卷烟消费群体，为下步销量上规模打基础。低档烟销量不能大幅上升的原因，一是外出打工的较多，市场缩小。二是由于低档烟价格区间的不断上移，致使低档烟消费群体可选择

6、的价格区间越来越窄，消费档次要不上移，要不改为抽土烟。三是低档烟的毛利率较低，且边远地区配送成本高，导致卷烟零售户销售低档烟的积极性不高。四是部分低档烟消费者对真假烟的鉴别能力较弱，对卷烟质量的期望值不高，加上农村市场是专卖管理的薄弱环节，导致一些低档烟消费市场被假烟挤占。五是张家界处于旅游区，消费能力相对较强，低档烟销量相对较少。六是随着生活水平提高，卷烟销售结构也在向中档烟过度，呈阶梯上升趋势，由于卷烟消费没有逆转性，抽过中档烟后很难再去抽低档烟。(3)重点品牌培育分析2007年，全市24个百牌号销量达到58592．74箱，占总量的99．23％，同比

7、增长1．5％。全市15个名优品牌销量达到31280．8箱，占总量的52．98％，同比增长4．1％。我市卷烟销售排名前lO位的品牌为：白沙21730箱，同比增长4．01％；芙蓉21702箱，同比基本持平；粤双喜4095箱，同比增长19．85％；芙蓉王3032箱，同比增长0．33％；红河1936箱，同比增长121．5l％；黄果树1863箱，同比增长155．55％：真龙(娇子)921箱，同比增长111．43％；红梅640箱，同比增长125．35％；黄山600箱，同比增长246．82％。销售排名前10位品牌的销量占总销量的96．3l％，占百牌号总销量的97％。可

8、以看出，销量贡献度以省产卷烟白沙、芙蓉、芙蓉王为主导，省外以粤双喜、红河、黄果树