《汇兑损益》word版

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1、汇兑损益一、账套资料请根据以下资料为C公司建立账套（未要求内同，保持系统默认值）1.账套信息账套号：300账套名称：C公司账套启用会计期：2012年1月2.单位信息单位名称：C公司简称：C公司3.核算类型企业类型：商业行业性质：2007年新会计准则1.基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；有外币核算2.分类编码方案科目编码：422其他默认3.数据精度保持默认值4.系统启用只启用总账模块，启用日期为2012年1月1日二、操作员及权限请根据以下操作员和权限资料，为C公司增加操作员，并为操作员分配指定的权

2、限编号姓名口令权限301张主管1账套主管302王会计2填制凭证、凭证管理、查询凭证、汇总损益结转定义、执行汇兑损益结转303李出纳3出纳签字、现金管理三、总账子系统初始化资料请根据以下总账子模块初始化资料，对C公司总账模块进行初始化设置1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，其他选项保持默认2.基础档案（1）会计科目科目编码科目名称核算要求1001库存现金现金总账科目1002银行存款银行总账科目100201100202工行存款中行存款外币美元核算2221应交税费222101应交增值税22210101进项税

3、额22210102销项税额4104利润分配410401未分配利润（2）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目现现金凭证凭证必有1001银银行凭证凭证必有1002转转账凭证凭证必无1001；1002（3）结算方式结算方式编码结算方式名称1票据结算101支票2非票据结算（4）外币种类及汇率币符币名2012年1月1日记账汇率USD美元6.51.期初余额2012年1月1日，C公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额库存现金借10000工行存款借1000000中行存款借（人民币）650000（美元）1000

4、00库存商品借300000固定资产借1000000累计折旧贷200000实收资本贷2200000未分配利润贷560000一、经济业务资料请根据以下经济业务资料，用“王会计”填制和生成各记账凭证；用“李出纳”对各现金、银行记账凭证进行出纳签字；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2012年1月1日进行结账C公司为增值税一般纳税人，增值税率为17%。2012年1月份，C公司发生以下经济业务1.1月10日，购买商品200台，取得增值税专用发票，不含税单价150元，价款30000元，增值税5100元。

5、已通过工行转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库借：库存商品应交税费—应交增值税—进项税贷：银行存款2.1月12日，销售商品3000台，开具增值税专用发票，不含税单价300元，货款900000元，增值税150300元，尚未收取借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税—销项税3.1月18日，市场部晏明出差借款3000元借：其他应收款贷：库存现金4.1月26日，接受中环集团投资150000美元，收到转账支票，票号为ZZ002，已通过中行收取。（假定交易日即汇率等于期初汇率）借：银行存款—中行存款

6、贷：实收资本5.1月31日，分配本月工资费用，共计50000元，其中管理部门工资30000，销售部门工资20000元借：管理费用销售费用贷：应付职工薪酬6.1月31日，结转本月销售成本，本月共销售商品3000台，单位成本为150元借：主营业务成本贷：库存商品7.1月31日，结转汇兑损益，月末汇率为6.3（要求：通过汇兑损益结转生成凭证）借：财务费用贷：银行存款—中行存款8、1月31日，结转本月期间损益至本年利润（要求：通过期间损益结转生成凭证）借：主营业务收入贷：主营业务成本销售费用管理费用财务费用本年利润

7、五、UFO报表以“张主管”利用UFO报表系统制作下表：要求：1.各项目的内容和单元格位置一定要与下表相同2.通过自定义公司取得各项数据3.“年、月”要定义为关键字4.生成2012年1月报表数据5.将该表命名为“货币资金表.rep”，保存于“c://ufsmertdshks”文件夹内ABCDE1货币资金表2****年**月3项目期初余额本期收入本期支出期末余额4库存现金5工行存款6中行存款人民币7中行存库美元