实验二运营管理实验指导书总账系统日常业务管理

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1、实验二总账系统LI常业务管理实验目的：1、学握总账系统操作流程，掌握各具体业务的操作，掌握总账各业务操作技巧及注意耍点;2、往来业务管理是财务管理的重要职能之一，掌握往来核销相关参数的设置和该功能的使用。一、凭证的操作实验内容：（一）凭证的录入该公司在2006年7月发生如下业务：1、7刀5U,从建行提取现金1000元，现金支票号：1000012、7M6H,收到长城公司的欠款，20000元支票入建行帐户，支票号码1000023、7刀8口，用现金代型向天达公司发货的运费1000元4、7月20日，收到犬达公司建行转账1000元，支栗号1000035、7月30日，录

2、入木月发生的制造费用10000元（建行存款支付）6、7刀31日，办公室报销办公费2000元（二）、凭证修改和删除删除第一张凭证（三）、凭证审核使用”贾全“用户登录系统，审核所冇的凭证（四）、凭证过账“贾全”用丿'1对已经审核的凭证进行过账实验步骤：（一）、点击”财务会计“厂总账”/“凭证处理”厂凭证录入”，输入以下内容:1、业务日期：2006-07-05凭证字：记摘要：捉现科口：1001■库存现金借方:1000摘要：提现科目：1002.（）1■银行存款■建设银行贷方:1000结算方式：建行现金支票结算号：1000012、业务日期:2006-07-06凭证字：

3、记摘要：收到长城公司欠款科目：1002.01-银行存款-建设银行借方：20000摘要：收到长城公司欠款科忖：1131-应收账款贷方:20000结算方式：建行现金支票结算号：1000023、业务日期:2006-07-08凭证字：记摘耍：代垫向天达公司发货的运费科口：1131.01-应收账款-长城公司借方：1000摘要：代垫向天达公司发货的运费科目：1001・库存现金贷方：10004、业务日期:2006-07-20凭证字：记科目:1002.01-银彳丁存款■建设银彳丁借Jj:I000科1131-应收账款贷7T：1000摘要：收到天达公司建行转账摘要：收到天达公司

4、建行转账结算方式：建行现金支票5、业务日期:2006-07-30凭证字：记摘要：制造费用摘要：制造费用结算号：100003科目：4105.03■制造费用■修理费借方：1（）（）（X）贷方：10000科目：1002.01-银行存款-建设银行6、业务日期:2006-07-31科目：5502.07-管理费用-办公费科目：1001-库存现金借方:2000贷方：2000凭证字：记摘要：报销办公费摘要：报销办公费（二）、点击”财务会计总账”厂凭证处理叨凭证查询”,进入”会计分录吋序簿“窗口。选定第一张凭证，单击工具栏屮”删除“，将该凭证删除。（三）、1、双击K/3主控台

5、，用“贾全”登录2、在”会计分录吋序簿“中选定该凭证,单击工具栏屮”审核”，进入记账凭证窗口，完成审核。（四）、点击“财务会计”/”总账”/”凭证过账”，点击开始过账，完成凭证过账。二、往来核算实验内容：该公司屮职员杨峥曾经借款，已经归还。现再次借款川于备用，公司为规范和管理的必要，启用系统设置：”往来业务必须输入业务编号”，今后对每一笔业务必须设置一个编号进行管理，编号原则暂定为“员工号+借款次数”，方便核销操作和准确出具账龄分析表。业务如下表：业务描述H期凭证号摘要借方科目业务编号杨峥借款5000元7.20记9个人借款借：具他应收款■杨5000贷：库存现

6、金50000001002杨峥借款8000元7.28记10个人借款借：英他应收款-杨8000贷：库存现金80000001003杨峥归还借款5000元7.30记18个人还款借:库存现5000贷：其他应收款■杨峥50000001002实验步骤：（一）、确认“系统设置”/“系统设置“/“总账系统参数”，在对话框屮选择“总账”这个标签，勾选”启用往來业务核销“，”往來科目必须录入业务编号“；（二）、确认“系统设置”厂基础资料”厂公共资料”/”科目”,在左侧区域的“基础资料呻,双击科冃列表中的”其他应收款“科忖，在弹出的修改对话框中，检查在科H设置选项中，确认勾选了“往

7、来业务核算“；（三）、在”财务会计“/“总账”/“凭证处理”/“凭证录入呻录入以下内容:时间:2008-7-20凭证字：记凭证号：9摘耍：个人借款科口：其他应收款借方：5000摘要：个人借款科目：现金贷方:5000当光标放置在借方科目时，在卜面的核算项目屮双击，在弹岀的对话框屮选择职员，杨峥往来业务：（）（）01002时间:2008-7-28凭证字：记凭证号：10摘要：个人借款科目：其他应收款借方：8000摘要：个人借款科目：现金贷方：8000核算项目选择职员，杨峥往來业务：0001003时间:2008-7-30凭证字：记凭证号：18摘要：个人还款科目：现金

8、借方:5000摘耍：个人还款科冃：其他应收款贷方:5