保险的数理基础.ppt

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1、第三章保险的数理基础重点：财产保险费率的厘订人寿保险费的计算难点：人寿保险费的计算第一节保险费率的构成与厘订原则一、保险费率的构成（一）保费含义投保人向保险人购买保险所支付的价格。保险费=保险金额*保险费率（二）保费订立的基本原理1、收支相等原则保险期内纯保费收入的现值与支出保险金的现值相等。2、大数法则（三）保费构成纯保费：收支对等原则P=W*Q附加保费：主要用于保险业务的各项营业支出：营业税、代理手续费、企业管理费、工资及工资附加费、企业盈利等二者总和构成毛保费保险费率的构成：纯费率+附加费率三、保险费率厘订原则适当性原则、公正性原则、稳定灵活原则、促进防损

2、原则、合理原则四、保险费率厘订的一般方法（一）分类法（二）观察法（三）增减法1、表定法2、经验法3、追溯法第二节财产保险费率的厘订一、纯费率首先要计算保额损失率1、损失率保险额损失率=保险赔款总额/总保险金额损失率=保险赔偿额/保险金额设某保险公司过去10年保额损失率统计资料为(单位：千分之)年度1991199219931994199519961997199819992000保额损失率6.15.75.46.45.86.36.06.25.96.2六、营业保费的计算营业保费（总保险费）包括纯保费和附加保费两部分。纯保费是保险金给付的来源，附加保费是保险人在经营管理上的

3、必要开支。（一）附加保费的计算1、附加保费的分类（1）新契约费用：即保险人为推销、招揽新的保险契约，于契约成立当年开支的费用（如广告宣传费、体检费等）维持费用：从契约开始到契约终止效力时，为维持和保全保单所发生的必要费用。（如缴费通知单的寄送费、工资、事故调查处理费等）收费费用：会计费用，代收保险费的服务费等等（2）初年费用：在新契约成立第一年发生的所有费用续年费用：第二年开始的费用初年费用一般要大大高于续年费用2、附加保费的计算附加保费的规定一般有三种方式（1）依保费的一定比例附加：把附加保费的不同项目表示成净保费或总保费的一定比例。（2）依保额的一定比例附加：

4、一般表示为每1000元保险金固定数额的附加保费。适用于与保额有密切关系的项目（3）依固定数额附加：对每张保单一律加收相同数额的附加保费。结合运用计算原则：总保费现值=保险金现值+附加保费现值例：李平在30岁时投保了10000元的终身寿险，保险费在每个保险年度年初缴付，保险金在死亡年末给付，I=0.06，附加保费为（1）第1年为总保费的60%，第2年以后为总保费的10%。（2）第一年附加固定金额10元，第二年以后每年附加2元。（3）每1000元保险金额附加5元给付处理费。求每年总保费。解：设G为每年总保费则总保费现值为G第四节保险责任准备金的提存一、非寿险责任准备金

5、（一）未到期责任准备金指当年承保业务的保单中在下一年度有效保单的保险费。（会计年度与日历年度的不一致）提取方法1、年平均估值法2、按季度分摊法3、按月比例分摊法4、按日计算法（二）未决赔款准备金根据会计年度决算前发生的赔案，估算提存的准备金。已经报告仍在理算的索赔1、逐案估计法2、平均估值法3、赔付率法已发生尚未报告的索赔（三）总准备金二、寿险责任准备金过去法和未来法