xx能源科技股份有限公司公开转让说明书本科学位论文.doc

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1、CITICSECURITIESCO.,LTD深圳赛骄阳能源科技股份有限公司公开转让说明书挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本

2、公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。4/152深圳赛骄阳能源科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者对以下重大事项或风险予以充分关注：（一）公司治理的风险有限公司阶段，公司治理结构较为简单，管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，曾存在治理不规范的情形：如未召开定期股东会会议、执行董事未定期向股东会报告工作；监事未切实发挥监督作用等。2015年12月17日，公司整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成

3、立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对其规范治理提出了更高的要求，而公司管理层对相关制度的深入理解和全面执行将有个过程。因此，短期内公司治理机制的规范运行仍存在一定风险。（二）实际控制人控制不当的风险公司实际控制人肖文杰、吴燕玲夫妇合计持有公司100%的股份，实际控制人能够对公司重大事项的决策予以控制或施加重大影响。股份公司成立以后，虽然建立健全了公司法人治理结构，从制度上对实际控制人的行为予以规范，但其仍可凭借控股地位，对本

4、公司经营决策施加重大影响，从而有可能引发实际控制人不当控制的风险。（三）经营场地租赁风险公司无自有房屋及土地，生产经营场所系租赁取得。若公司未来在租赁协议到期不能续租等情况，将会对公司的正常生产经营产生不利影响。（四）应收账款收回风险公司2016年2月29日、2015年12月31日及2014年12月31日的应收账款账面净额分别为37,376,662.94元、39,960,199.49元和19,641,899.17元，占总资产的比例分别为43.23%、45.11%和34.41%。虽然报告期内公司1年以内的应收账款余额占比分别为90.95%、

5、92.28%、97.21%，公司应收账款的主要债务人均信誉较好，和公司合作较为融洽，且未发生任何坏账，如果未来客户违约或经营恶化，导致公司应收账款无法收回，将对公司业绩产生不利影响。4/152深圳赛骄阳能源科技股份有限公司公开转让说明书（五）原材料价格波动风险4/152深圳赛骄阳能源科技股份有限公司公开转让说明书报告期内公司生产成本中直接材料耗用占比较重，2016年1-2月、2015年、2014年直接材料耗用占生产成本比重分别为72.39%、75.45%、75.29%，原材料价格的波动对公司主营业务毛利率的影响较大，且2016年1-2月、

6、2015年、2014年直接材料单位成本分别为5.99元、6.83元、7.90元，公司销售毛利率波动与上游原材料价格变化息息相关，如果未来原材料采购价格出现持续上升的情况，公司主营业务毛利率可能存在下降风险。（六）供应商集中风险报告期内，公司前5大供应商在采购总额占比在2016年1-2月、2015年、2014年分别为68.02%、50.09%、71.29%，供应商集中较高。公司的供应商集中主要由锂电池材料行业特性导致，锂离子电芯制造的直接耗材在生产成本中占比较高，且其中钴酸锂、三元等正极材料在原材料中占比较高。另外，锂电池制造行业一般对供应

7、商需要有一个长时间考察、检验过程，一旦供应商通过认证确认，企业不会轻易改变供应商，而规模采购能够有效的降低采购成本。虽然公司单一供应商占比均未超过35%，对单一供应商不具有重大依赖，但如果供应商提高价格，可能会对公司的利润产生不利影响。（七）税收优惠政策变化的风险公司于2014年9月30日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201444201734。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企

8、业所得税。本公司于2015年1月16日取得由深圳市龙岗区国家税务局龙岗税务分局下发的《深圳市国家税务局税务事项通知书》（深国税龙龙减免备案[2015]5号），税收优惠期限为2014年1月1日至