对外投资管理制度

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1、对外投资管理制度第一章总则第一条为规范大百汇实业集团（以下简称“公司”）对外投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理地使用资金，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等国家法律法规、规范性文件，结合《大百汇事业公司章程》和其他公司制度，制定本办法。第二条本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活动。第三条投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。第四条本办法适

2、用于公司及其全资子公司、控股子公司（简称子公司，下同）的一切对外投资行为。第二章对外投资的审批权限第五条公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。第六条公司对外投资的审批应严格按照《公司法》及其他相关法律、法规和《公司章程》等规定的权限履行审批程序。第七条公司股东大会、董事会负责公司对外投资的决策，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。第八条对外投资权限1．投资金额未达到股东大会审批标准的对外投资项目，由公司董事会审批；2．以下投资事项由公司股东大会审批：（1）交易涉及的资产总额占公司最

3、近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过3000万元人民币；（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过300万元人民币；（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过3000万元人民币；（5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利

4、润的50％以上，且绝对金额超过300万元人民币。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。上述交易应当以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到最近一期经审计总资产30%，除要进行审计或评估外，还应当提交股东大会审议，并有出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。第九条公司投资管理部门参与研究、制订公司发展战略，对重大投资项目进行效益评估、审议并提出建议；对公司对外的基本建设投资、生产经营性投资和合营、租赁项目负责进行预选、策划、论证、筹备；对子公司及控股公司进行责

5、任目标管理考核。第十条公司财务部门负责对外投资的财务管理，负责协同相关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。第十一条公司合同审查部门负责对外投资项目的协议、合同和重要相关信函、章程等的法律审核。第三章对外投资的决策管理第一节短期投资第十二条公司短期投资决策程序：1．投资管理部门负责对随机投资建议进行预选投资机会和投资对象，根据投资对象的赢利能力编制短期投资计划；2．财务部门负责提供公司资金流量状况表；3．短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。第十三条财务部门负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等及时

6、登记入账，并进行相关账务处理。第十四条涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同操作，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。第十五条公司购入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。第十六条公司财务部门负责定期与证券营业部核对证券投资资金的使用及结存情况。应将收到的利息、股利及时入账.第二节长期投资第十七条投资管理部门对适时投资项目进行初步评估，提出投资建议，进行初审。第十八条初审通过后，投资管理部门接到

7、项目投资建议书后，负责对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，由公司各相关部门组成投资评审小组，对投资项目进行综合评审，评审通过后，提交公司总经理。第十九条总经理对可行性研究报告及有关合作协议评审通过后提交董事会审议；董事会根据相关权限履行审批程序，超出董事会权限的，提交股东大会。第二十条已批准实施的对外投资项目，应由董事会授权公司相关部门负责具体实施。第二十一条公司总经理负责监督项目的运作及其经营管理。第二十二条长期投资项目应与被投资方签订投资合同或协议，长期投资合同或协议须经公司法律事务部进行审核，并经授权的决策机

8、构批准后方可对外正式签署。第二十三条公司财务部门负责协同被授权部门和人员，按长期投资合同或协议规定投入现金、实物或无形资产。投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用部门和管理部门同意。第二十四条对于重大投资项目可聘请专