财 务 管 理 制 度-中英文对照.doc

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1、财务管理制度<试行>FinancialManagementRegulations第一章总则第一条为了加强公司的财务管理和财务监督工作，保护本公司和投资人各方的利益，根据国家有关外商投资企业的法律、法规等，特制定本制度。1.Thissystemisherebyestablishedinthelistofnationallawsandregulationsregardingtoforeigninvestmententerpriseinordertowellmanageandsupervisefinancialaffa

2、irsofthiscompanyandprotectinterestsofthecompanyandinvestors.第二条本制度适用于上海有限公司。2.ThissystemisapplicabletoShanghaiCo.,Ltd.第三条公司的财务活动，遵守中国的有关法律、法规和本规定，接受国家财税机关的检查和监督，并对董事会及投资人各方负责。3.AllfinancialactivitiesofthiscompanyconformtoChineselaws,regulationsandthissystem,receiveinsp

3、ectionandsupervisionofstatefinancialandtaxauthorityandareresponsibletoboardofdirectorsandinvestors.第四条公司各部门和职员办理财会及财会相关事务，必须遵守本制度。4.Departmentsandemployeesofthiscompanyshallabidebythissystemwheninvolvedinfinancialaffairsorsuchaffairsconcerned.第二章现金管理第五条严格按照中国人民银行规定的现金管

4、理办法和财政部关于企业单位货币资金管理和控制的规定，办理有关现金收支业务。5.HandlecashreceiptsandpaymentsstrictlyinaccordancewithCashManagementMethodsformulatedbyChinesePeople'sBankandStipulationsonManagingandControllingCurrencyandCapitalbyfinancialdepartment.第六条办理现金收支业务时，应当遵守以下规定：6.Followingrulesmustbeob

5、servedwhenhandlingcashreceiptsandpayments:1.按照现金管理规定，现金应控制在核定库存限额之内。6.1Amountofcashshallnotbebeyondauthorizedstockaccordingtocashmanagementstipulation.2.凡各项业务收入的现金必须当日交存银行。6.2Allcashreceiptsshallbedepositedintactinthebankeachday.3.与单位之间的经济往来，除零星小额的支付可以使用现金外，必须通过银行结算。6.

6、3Alleconomictransactionswithotherunitsshallbesettledamongbanksexceptthatpettycashdisbursementcanbemadebyimprest.4.向银行存入和支取现金的凭证，必须如实注明现金来源和用途。6.4Faithfullyindicatesourceandpurposeofcashineachvoucherofsavinganddrawingmoneyinandfrombank.5.不准用不符合制度的凭证顶替库存现金，即不得"白条抵库"。6.5D

7、onotreplacestockcashwithsubstandardvoucher,namely"PaperinCashStock".6.不准谎报用途套取现金。6.6Donotdrawcashbyanyfalseexcuse.7.不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。6.7Donotusetheaccounttosaveordrawcashofotherunitsandindividuals.8.不准用单位收入的现金以个人名义存储，不准保留帐外公款，不得设置"小金库"。6.8Donotsavecashfromrevenue

8、ofthecompanyinbankinthenameofindividuals.Publicmoneynotintheaccountisnotallowedtoretain,noris"smalltreasury".9.不准用收入的