61资本支出业务流程修订对照表

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1、“6.1资本支出业务流程”修订对照表原流程现修订为备注,■一业务目标2财务目标2.1确保投资业务真实、准确、2.1保证投资业务核算真实、修订完整。准确、完整。3合规目标3.1符合有关法律、法规和有关国际惯例。3.1符合合同法等国家法律、修订法规及股份公司内部规章制度。3.2合资合同（合营协议）符合合同法等国家法律、法规及股份公司内部规章制度。业务风险1经营风险1.4资金非法挪用，资金安排不1.4资金挪用，资金安排不及删除及时，影响投资项目的顺利进行。时，影响投资项目的顺利进行。1.5未经审核，擅自变更标准合1.5未经审核，变更标准合同删除同文本中涉及权利、义务

2、条款导文本中涉及权利、义务条款导致的风险。致的风险。2财务风险2.1所发生的投资业务账务处2.1投资业务账务处理未能真理未能真实、准确、完整反映。实、准确、完整反映。3合规风险3.1未遵循有关法律、法规及合3.1未遵循有关法律、法规及删除同，导致政府处罚、项目停滞、合同，导致处罚、项目停滞、合同索赔。合同索赔。_——业务流程与控制点1投资项目决策1.1制订中长期业务发展计划1.1制订中长期业务发展计划发展计划部负责组织滚动编制发展计划部负责组织滚动编并优化中长期发展计划，经总裁制并优化中长期发展计划，经删除班子审核后，报董事会审议发展总裁班子审核后，报董事会审

3、战略委员会并提出咨询意见，并经股东大会审议批准。议，并经股东大会审议批准。原流程现修订为备注1.2.1投资项目可行性研究报1.2.1投资项目可行性研究报告由项目责任单位通过委托或告由项目责任单位通过委托或招投标选定有资质单位进行编招投标选定有资质单位进行编制，需上报国家或新布点特大型制，需上报国家或新布点特大项目必须先行编报项目建议书。型项目先行编报项目建议书。发展计划部、各事业部、各分发展计划部、各事业部、各分（子）公司按照项目审批权限和（子）公司按照项目审批权限限额管理的有关规定，办理可行规定，办理可行性研究报告（或删除性研究报告（或项目建议书）的项目建议

4、书）的立项、评估与立项、评估与批复手续。油气勘探项目暂不编制可行性研究报告，年度勘探部署和地质任务由各油田分（子）公司提出，油田事业部会同发展计划部审查后，报总裁班子成员审定。批复手续。1.2.2发展计划部、物资装备部、各事业部、国际事业公司按有关授权权限及分工，在可研报告阶段分别负责对外询价，项目技术选择和重大设备分交工作。1.2.2发展计划部、物资装备部、各事业部、国际事业公司按管理职责及分工，在可研报修订告阶段分别负责对外询价，项目技术选择和重大设备分交工作。1.4年度投资计划管理1.4.1各分（子）公司按发展计划部统一要求编报的投资建议计划，应由分（子

5、）公司经理或经其授权的分管副经理签字。各事业部针对分（子）公司的建议，提出各板块的投资建议计划，报发展计划部综合平衡。1.4.1……各分（子）公司按发展计划部统一要求编报的投资建议计划，应由分（子）公司经理或经其授权的分管副经理签字，报股份公司相关部门。各事业部针对分（子）公司的建议，提出各板块的投资建议计划，由事业部主任审核后，报发展计划部综合平衡。增加1.4.2发展计划部、各事业部和1.4.2各事业部和各分（子）各分（子）公司要按规范的资本公司要按规范的资本支出口支出口径，将控股子公司、设备径，对其控股子公司、融资租融资租赁、用于资本性支出的安赁、用于资本

6、性支出的安保基保基金、科研信息、股权投资等金、科研信息、股权投资等项合并项目投资纳入年度投资计划。纳目投资纳入年度投资建议计修订入年度投资计划的项目，必须是划。发展计划部综合平衡各事迗到国家规定的开工条件并取业部、各分（子）公司投资计得批准的项目。由国家审批的投划建议，按照财务部编制的资资项目，需向国家有关部门报批金预算可用资金情况和股份公原流程现修订为备注开工报告。由股份公司审批的投资项目，具备开工条件以后，直接纳入年度投资计划，视同下达开工报告。股份公司重大项目由发展计划部起草项目法人责任书，由总裁班子成员与项目法人（或委托法人）签订法人项目责任书。分（子

7、）公司的重大项目由公司经理与项目组负责人签定项目责任书。纳入投资计划的控股项目和参股项目还须按《7.3长期股权投资管理业务流程》进行股权管理。司控制资产负债率的要求，提出股份公司年度投资建议计划，逐级上报总裁班子、董事会和股东大会审批。发展计划部组织有关部门落实项目法人责任书，对股份公司确定的重点项目由发展计划部起草项目法人责任书，由总裁班子成员与项目法人（或委托法人）签订法人项目责任书。分（子）公司确定的重点项目由公司经理与项目组负责人签订项目法人责任书。纳入年度投资计划的工程建设项目，必须取得开工报告。纳入投资计划的控股项目和参股项目还须按《7.3长期股权

8、投资管理业务流程》进行股权管理。1.4