下属经营单位年度经营计划和预算编制参考格式

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1、天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632下属经营单位年度经营计划和预算编制参考格式第一部分上年度经营管理计划和预算执行情况总结一、上年度经营计划和预算完成情况二、上年度年度重大差异事项及说明以及需要特别说明的事项三、上年度主要经营管理举措生产经营举措市场开发和收入实现举措成本和费用控制举措投资、融资举措人才开发和引进举措管理制度建设举措四、存在的主要问题及解决思路第二部分下年度经营环境分析一、宏观经济及其对公司经营活动的影响分析二、行业政策及其对公司经营活动的影响分析分析三、资本市场环

2、境分析四、市场环境分析五、竞争环境分析六、行业关键成功因素分析七、公司自身资源状况分析第三部分下年度经营管理方针和经营管理目标一、经营管理方针二、经营管理目标1.财务目标1.内部管理目标2.客户目标3.学习成长目标三、主要经营管理目标选择和目标确定的依据和过程说明第四部分下年度经营管理计划和预算一、经营计划及举措1.市场开发计划及举措老市场及老客户维持计划及举措新市场及新客户开发计划及举措品牌开发计划及举措生产经营计划及举措其它经营计划及举措二、年度业务收入计划及构成2.主营业务收入计划及说明基本确定的主营业务收入计划及说明预测的主营业务收入计划及说明3.营业外收入计划

3、及说明三、年度成本费用计划及构成4.年度主营业务成本构成及说明年度营业费用构成及说明年度管理费用构成及说明年度财务费用构成及说明年度成本费用控制的主要措施年度营业外支出的构成及说明四、财务收支计划及构成5.年度现金收支计划及说明年度投资计划及构成说明年度融资计划及构成说明年度资金使用计划及说明年度应收账款回收计划及举措年度设备购置计划及说明五、人力资源计划及举措1.年度人力资源需求分析及招聘计划及举措年度薪酬福利计划及举措年度考核激励计划及举措年度培训开发计划及举措六、管理提升和制度建设计划及举措2.治理结构完善计划及举措预算管理、财务管理、投资管理、审计管理等制度完善

4、计划及举措绩效考核制度、项目负责制度完善计划及举措其它管理制度完善及举措七、其它计划及举措第五部分下年度公司风险分析及相应对策准备一、战略风险及对策二、市场风险及对策三、经营风险及对策四、财务风险及对策五、人才与组织结构风险及对策六、信用风险及对策第六部分其它一、需要总部提供的支持和帮助二、需要其它关联企业提供的支持和帮助三、其它内容第七部分附表附表一：《主要财务指标计划和预算参考表》填报单位：日期：金额单位：指标名称行次半年情况全年情况备注上年完成数本年计划完成数增长比例上年完成数本年计划完成数增长比例12345678910111213附表二：《内部管理、学习成长、客

5、户指标和其它指标计划和预算参考表》填报单位：日期：指标类型指标名称行次半年情况全年情况备注上年完成数（单位）本年计划完成数（单位）增长比例上年完成数（单位）本年计划完成数（单位）增长比例内部管理指标123456客户指标78910学习成长指标111213┅┅14注：各责任中心工作内容不同，以上三类指标的内容也不尽相同附表三：《主营业务收入计划和预算参考表》填报单位：日期：金额单位：业务（项目或客户名称）一季度计划收入二季度计划收入三季度计划收入四季度计划收入备注1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月基本确定部分业务一业务二业务三业务四┅┅小计预测部分业务一

6、业务二业务三业务四┅┅小计合计附表四：《主营业务成本计划和预算参考表》填报单位：日期：金额单位：成本明细行次一季度二季度三季度四季度基本确定部分预测部分基本确定部分预测部分基本确定部分预测部分基本确定部分预测部分业务一业务二┅业务一业务二┅业务一业务二┅业务一业务二┅一、直接成本1明细12明细23明细34┅┅5直接成本合计：6二、管理费用分摊7三、财务费用分摊8四、营业费用分摊9五、营业税金分摊10六、所得税分摊11┅┅12间接成本合计：13经营成本合计14附表五：《各项费用明细参考表》填报单位：日期：金额单位：费用类型费用明细1月2月3月4月、5月┅┅上年情况本年预计

7、增长比例上年情况本年预计增长比例上年情况本年预计增长比例管理费用预备费管理费用合计营业费用营业费用合计财务费用财务费用合计各项费用合计附表六：《年度投资计划和预算参考表》填报单位：日期：金额单位：投资类型投资领域投资名称一季度二季度三季度四季度预计投资额预计投资收益预计持股比例预计投资额预计投资收益预计持股比例预计投资额预计投资收益预计持股比例预计投资额预计投资收益预计持股比例经营性投资广告领域广告1广告2节目领域节目1节目2地产领域地产1地产2┅┅┅┅┅┅经营性投资小计资本性投资网络领域网络1网络2┅┅┅┅┅┅资本性投资小计各项投资合计