《信贷风险管理》课件

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1、信贷风险管理刘位璐QQ：984840375TEL：15623155939信贷风险管理概述信贷风险：借款人不能按期归还贷款本息或逾期不归还而引起商业银行收益变动的可能性。可以分为：（1）市场性风险：主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险）（2）非市场性风险：主要是指自然风险和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。信贷风险管理概述西方商业银行认为信贷风险就是外部因素和内部因素的函数，可用公式表示如下：信贷风险=f（外部因素，内部因

2、素）信贷风险=f（可转嫁的风险程度，10%-30%可转嫁的风险程度，相对不可控因素）外部因素：由外界力量决定，商业银行无法控制的因素。比如自然灾害。内部因素：是指商业银行对待信贷风险的态度，它直接决定了其信贷资产质量的高低和信贷风险的大小，这种因素渗透到商业银行的贷款政策、商业银行的信用分析和贷款监管的质量，以及商业银行信贷管理人员的工作实践中。信贷风险管理概述根据前述分析，我们可以将信贷风险函数简化表示为：NLL=f（E,N,V,R1，R2，Y）其中，NLL为净贷款损失，代表商业银行信贷风险的大小；E为国家宏观经济状况（可通过GNP或个人收入来表示），N为一定时期内公司的破产数目；V为商业银

3、行贷款的规模；R1为商业银行贷款占总资产的比率，该指标在一定程度上体现其贷款的政策；R2为商业银行贷款的结构，主要是指工商业贷款分别占总贷款的比率；Y为商业银行的运营收入。其中，EN是影响商业银行信贷风险的外部因素。V/R1/R2/Y是影响善业银行信贷风险额内部因素。信贷风险的度量（一）商业银行的信用分析主要内容之一：借款人的还款能力和意愿（现在+未来）信用分析所遵循的原则也是营利性、流动性和安全性三大目标的均衡协调。信贷风险的度量Question：信贷分析的过程？1、目标2、搜集资料3、对搜集的资料进行分析，与借款人沟通了解借款人真实还款能力—出具贷款前调查报告。4、出具贷款审批结果。签订

4、协议5、贷款后管理信贷风险的度量信用分析的主要内容：因素分析财务报表比率分析问题：除此之外，还有哪些因素有影响？信贷风险的度量（二）商业银行贷款的风险估测1、借款违约的早期信号商业银行贷款的风险估测信贷风险估测的技术分析法Zeta分析法：最早由美国学者EdwardI.Altman(1968)提出。“Zeta”分析法通过分析七大变量进行分析，从而确认借款人信贷违约风险的大小：资产收益率（EBIT-借款人扣除利息、税收和留存收益前的收益/总资产）收益的稳定性：大约10年左右资产收益估计值标准差的倒数债务的还本付息：EBIT/利息支付总额累计的盈利能力：留存收益/资产总值流动性的大小：流动资产/流动

5、负债资本化程度：借款人普通股5年的平均市场价值与长期资本总额之比规模：借款人的资产总值商业银行贷款的风险估测上述Zeta模型中的指标并不能全部公开取得，1977年Altman,Haldeman和Narayanan建立了5个变量的Zeta模型：其中：Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+1.0X5X1=运营资本/资产总值X2=留成收益/资产总值X3=EBIT/资产总值X4=借款人股本的市场价值/负债总额的账面价值X5=销售额/资产总值这些变量的系数都是数据采集后经回归分析得到的，计算出临界值Z0=2.675，小于该数值被划入违约组，反之则是非违约组。商业银行贷款的风险估测但是Alt

6、man本人也发现，当Z处于（1.81,2.99）时，判断失误较为严重。从上述的介绍可以看出：由于Zeta分析法基本上考虑了借款人经营的主要方面，并且通过历史资料的分析对借款人的违约概率进行了相应的预测，因此，该方法基本上可以从总体上来考察借款人的经营状况。但是，运用Zeta分析法的根本前提之一就是假设借款人的经营环境以及经营状况是按照目前的趋势基本稳定地向前发展，否则，商业银行运用Zeta分析法就会出现较大的误差。此外，该方法没有考虑借款人的信用可靠性。尽管如此，Zeta分析法仍然是商业银行进行风险估测的主要辅助手段之一。商业银行贷款的风险估测资信评分模型：最早由DavidDurand(194

7、1)提出的，是商业银行评估借款人信用可靠性的技术方法。商业银行可通过该模型来预测借款人违约的可能性，从而估测相应的信贷风险。资信评分模型包括两大类：工商贷款的资信评分模型+消费者贷款的资信评分模型商业银行贷款的风险估测工商贷款的资信评分模型：美国经济学家DeltonL.Chesser(1974)在《贷款违约的预测》一文中提出工商贷款的资信评分模型。该模型用来预测借款人违约可能性的大小。模型中的违约