上市公司对外投资管理制度模版

《上市公司对外投资管理制度模版》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、XXX股份有限公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范公司的对外投资行为，提高投资效益，合理规避投资所带来的风险,有效、合理地使用资金，依照《中华人民共和国公司法》和公司章程的相关规定，并参照《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、行政规章和规范性文件，制定木制度。第二条本制度所称“对外投资”，是指公司为获取收益或实现资本增值而向被投资单位投放货币资金、实物资产、无形资产以及股权等资产的行为。第三条公司对外投资分为一般投资和风险投资。笫四条一般投资包括股权投资和其他投资，包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办企业或独

2、立出资经营项目；（二）公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内（外）独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。第五条风险投资包括证券投资、房地产投资、信托产品投资以及上海证券交易所认定的其他风险投资行为。其中，证券投资包括投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品，以及向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的理财产品。下列情形不属于风险投资：（一）以扩大主营业务生产规模或延伸产业链为目的的投资行为；（二）固定收益类或承诺保本的投

3、资行为，但无担保的债券投资仍属于风险投资；（三）参与上市公司的配股或行使优先认购权利；（四）以战略投资为目的，购买上市公司股份超过总股本的10%,且拟持有3年以上的证券投资；（五）以套期保值为口的进行的投资。第六条公司对外投资应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。第七条木制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）的一切対外投资行为。第二章对外投资的审批权限第八条公司发生的对外投资达到下列标准之一的，应当提交董事会审议：（一）投资涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高

4、者为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以上；（二）投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1,000万元；（三）投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过一百万元；（四）投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1,000万元；（五）投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，R绝对金额超过100万元。上述指标计算

5、中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。第九条公司发生的对外投资达到下列标准之一的，应当在董事会审议通过后，提交股东大会审议：（一）投资涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；（二）投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万元；（三）投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；（四）投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的

6、50%以上，且绝对金额超过5,000万元；（五）投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。第十条除非相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程以及公司其他内部制度另有规定外，交易未达到上述需提交董事会审议标准的，董事长可以审查决定该事项。第十一条公司进行风险投资，必须经董事会审议通过，进行金额在5,000万元以上的除证券投资以外的风险投资，还应当提交股东大会审议。公司进行证券投资，不论金额

7、大小，均应当经董事会审议通过后提交股东大会审议,并应当取得全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意。第十二条公司参与投资设立产业投资基金、创业投资企业、商业银行、小额贷款公司、信用合作社、担保公司、证券公司、期货公司、基金管理公司、信托公司和其他金融机构的，投资金额在人民币一亿元以上且占公司最近一期经审计净资产5%以上的，应当经董事会审议通过后提交股东大会审议，并视为风险投资执行相关规定。第三章对外投资的管理机构第十三条公司股东大会、董事会、董事长、总经理为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范鬧内，对公司的对外投资作

8、出决策。其他任何部门和个人无权作出对外投资的决定。第十四条董事会战略委员会为公司对外投资的专门议事机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。第十五条公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新的投资项目进行信息收集、整理和初步评估，提出投资建议等，并应及时向董事