公司报销制度(修改后)

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1、xx旅行社有限公司费用报销制度第一部分总则第一条为了规范公司财务行为，适应新体制管理和现代企业制度的需要，正确反映所在单位的经营情况和经济效益，确保企业投融资回报，根据国家有关财务制度、会计法规等法律、法规的规定，结合本公司具体情况，特制订的本制度。第二条本制度根据总部的财务制度及本公司的实际情况，本制度主要分为：公司办公场地日常经营活动中办公费用的报销、工薪福利及公司各个门店日常经营活动中发生的办公费用、公司门店的装修费用及专项支出等,以下分别说明报销流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第

2、三条本制度适用xx旅行社有限公司。第二部分公司发生的日常办公费用报销流程第一条公司办公场地发生的日常办公费用（一）公司发生日常办公费用，如房租、装修费用、水电费等，应先由，财务根据相关的票据或合同协议去填写好“用款申请单”并附好相关的协议及发票，交由CEO签字。如图：公司日常购入办公用品等发生报销时，由报销人填写好“报销单”，交由财务审核，财务审核好后交由CEO签字后，财务才可支付给报销人相关款项。如图：5同时，如果是购入物品的报销单后面除需物品的发票外，还需附入库单与出库单并附上购物清单。公司职工

3、日常差旅费和交通费时，还需在相关的票据后面备注好发生的时间、地点及事由，如图：第二条公司各门店发生的日常办公费用（一）按规各门店费用，如：水费、电费、交通费用等，一定是凭据按实报销，“门店督导”或“门店店长”及时到财务部进行报销。应由“报销人”填写好“报销单”——交由“门店店长”初审并签字——再有“门店店长”交由“财务”审核并签字后——交由“CEO”审核并签字后，“财务”方可给“报销人员”打款。5（二）报销必须提供原始凭证，附上正规发票，票据在原始凭证上排开粘贴，保证干净平整规范，不规范不予报销。如

4、图：第三条招待费、培训费、资料费、广告、宣传印刷费及其他报销制度及流程（一）费用标准：1.招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。2.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。3.其他费用：根据实际需要据实支付。（二）报销流程：招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。其他费用报销参照日常费用

5、报销制度及流程办理第二部分工薪福利及相关费用支出制度及流程第一条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。第二条工薪福利支付流程（一）工资支付流程：1.每月15日由人力资源部将本月工资表财务部进行复核后，由财务交由经公司CEO审批并签字后的方可生效；2.每月15日由财务部支付工资53.每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。（二）社会保险支付流程：1.本公司所有职工社保均按照合同规定，由本公司人力资源部工作人员进行缴纳。第三条其他专

6、项支出报销制度及流程（一）费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。（二）费用标准：此类费用一般金额较大（超过1000元），由财务根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后方可审批。（三）财务报销流程1．审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式

7、等）。3．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理（门店主管）审核签字→财务复核→总经理审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款，（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。第三部分报销时间的具体规定第一条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：（一）财务报销：公司财务部每周三为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为

8、了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。（二）借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第四部分附则第一条本制度解释权归公司财务部。第二条本制度经CEO或其授权人签字后生效。5xx旅行社有限公司日常经济业务审批权限表项目金额（元）审批权限备注店长区域经理财务总经理大于0元√√√√5