请款及报销制度.doc

《请款及报销制度.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、请款及报销制度财务请款制度公司各级员工（不包括尚处在试用期的人员）因公发生各项支出，均需按本制度执行。一、请款种类公司的请款包括1.项目预付款请款2.差旅费请款（有或没有需要领导定）3.零星采购请款4.其他临时性请款5.个人因私请款项目预付款请款是指按照有关合同规定我公司应支付给供应商或劳务提供商的款项，需有请款付款手续。个人因私需要公司一般情况不予办理请款，却有困难公司根据需要予以请款的，经主管经理、总经理批准后方可办理请款手续,借款时注明借款期限。请款手续1、公司各类请款（现金、汇款）均需填写用款申请审批单”（以下简称“请款单”）。2、请

2、款人应准确、完整填写“请款单”各项目（“申请人”一栏包括请款人姓名和部门两项内容），所有请款均需由经理签字批准后，财务部方可办理请款；部门负责人出差请款，需经经理签字，财务部予以办理请款手续。3、凡请现金金额较大者(请款金额>3000元)必须提前一天（16:00之前）通知财务部，以便备款。4、财务部不受理员工之间因转借差旅费而调整个人款账目的要求。5、财务部不受理为他人代请款手续。请款报销规定一、预付款请款报销1、业务部门按照合同规定，需支付预付款项时，财务部应按公司有关规定办理请款手续。经理审核无误后方可打款给客户。2、烦请款人应一款项一票

3、据五个工作日内履行报销手续，前款不清，不得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由经理以书面特殊说明后方可办理。对于无特殊理由而在一个月内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销完毕为止。如不能出具书面说明时，要由经理电话通知后财务部方可放款。3、预付款的请款金额、发票金额以及实际付款金额应与合同金额核对相符。如发现任何不符事项，财务人员、业务人员需查明原因后发可报销。4、预付款请款时已经经过批准，和发票金额相符的请款报销需要经理签字同意即可报销。二、差旅费请款1、请款人应自出差回来之日起五个工作日内履

4、行报销手续，否则不得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由经理以书面形式说明原因后方可办理再请款手续。对于无特殊理由而在一个月内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销完毕为止。2、差旅费报销标准见《费用报销标准的有关规定》。三、零星采购请款1、此类请款包括零星采购商品以及购买劳务支出的请款。2、请款人应自应请款之日起五个工作日内履行报销手续，3、此类请款由于金额实现无法准确确定，因此在请款和报销时均需按照资金审批权限进行审批。此外，第一负责人签字批准。各费用的归口管理部门见报销制度。四、其他临时性请

5、款1、其他临时性请款是指不再上述范围之内但确是因工需要办理的请款。2、此类请款应自请款之日起五个工作日内履行报销手续，否则不得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由经理以书面特殊说明后方可办理再请款手续。对于无特殊理由而在一个月内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销完毕为止。五、个人因私请款个人因私借款应自请款到期之日起五个工作日内履行还款手续，否则扣发本人工资、奖金直到还清请款为止。财务请款及报销制度目的：控制成本，减少不必要开支责任人：财务人员适用范围：请款、报销工作程序：一、公司员工出差、采

6、购前可预先到财务借款，借款额可高于所用款的20％，借款单必须有本人、总经理的签字，上述手续齐全方可到出纳处借款，财务人员不准私自借款给任何人。二、报销单据必须在5日内到财务部门核销。三、报销单据上必须具有本人、总经理签字。四、员工出差（出省）每日补助不超过50元／人（含食宿费用）；经理级人员出差（出省）每日补助不超过100元／人（含食宿费用）；车船票、飞机票实报实销；省内（跨市）施工安排工作餐，实报实销。如客户已给报酬公司则不负担相应补助。五、报销单据必须为符合财务法规的合法单据。六、报销单据要将明细填写清楚，数字清晰，禁止涂沫。七、总经理及

7、公司财务有权抽查某人报销单据，检查是否真实，发现有虚报或违规现象，第四条所列费用不予支付，并处以罚款，发现1次即予以调岗或开除处分。请款报销制度1.管理目的为切实加强企业财务管理，规范各项支出并严格控制各项费用支出，降低成本，提高公司经济效益，特制定本办法。2.适用范围本规定适用于我公司办理备用金请款及费用报销业务。3.术语与定义备用金请款是指员工因公出差在财务会计部预先领取的差旅费，或办理确实需要先付款再取回发票的业务而在财务会计部预先支取的现金。4.管理职责4.1财务会计部负责报销票据合理性合规性的审核；4.2各单位负责人对请款的事项的真

8、实性、费用是否在预算控制内负责。5.工作程序与要求5.1员工出差借备用金，需填制借款申请单，详细注明出差时间、地点、人数、任务、业务结束时间，按照“请款报销签字流程