会计电算化实施准备基础设置.ppt

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1、基础设置基础设置导言大多数企事业单位在实现会计电算化的过程中，购买通用的商品化会计软件，它能适应一个单位不同时期会计工作的需求，也能满足不同单位会计工作的需求。基于会计软件通用性的特点，各单位使用财务软件进行日常业务核算前，需要针对本单位的业务性质及会计核算与决策管理的特点进行具体设定，这种具体设定工作称为账务初始化也称基础设置，即在系统中输入本单位的会计核算规则、核算方法、核算程序和基础数据等资料，将通用账务处理系统转化成适合本单位的专用账务处理系统。基础设置为信息系统的正式应用预先作好基础资料的准备工作结合企业的实际情况进行个性化设置购置通

2、用会计软件必须进行的一项工作基础设置的主要内容1系统启用2编码方案3数据精度4基础档案基础设置的主要内容系统启用数据精度编码方案数据精度：设定业务系统中特定数据小数位的长度。编码方案：根据企业实际情况设计编码方案，包括分级方式和各级编码长度。基础档案：设置各子系统共享公用的信息。设置时应遵循以下顺序：基础档案系统启用：指设定各个子系统开始使用的日期。方法一：创建账套时启用系统。方法二：在企业门户中启用系统。只有系统管理员和账套主管有系统启用权限，各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用会计期间。①外币设置--------会计科目设置-----

3、-----凭证类别设置②部门设置--------职员档案③客户分类、供应商分类、地区分类--------客户档案、供应商档案④计量单位、存货分类------存货档案分类是指是否要进行分级设置。客户档案、供应商档案、存货档案分别是指处于最末级的客户、供应商、存货。例如：国外客户-----欧洲客户-----A公司基础设置的主要内容数据的修改与删除需要修改信息时，应注意，该信息在什么地方录入的，必须到哪里修改。信息一旦被引用，则一般不能被删除或修改。需要删除错误信息时，重新录入（或修改）则须遵循下列方法：从后往前删除，如，录职员档案时（已保存），发现

4、该职员的部门不应是人力部，而是人力资源部，则应把该职员的信息删除后，再到部门档案中把人力部改为人力资源部；自下而上删除，即先删除下级才能删除上级。基础设置的主要内容1.凭证类别设置按企业的实际情况选择适宜的凭证类别。基础设置的主要内容想一想：设置限制科目有什么意义呢？选择所需要设置的凭证类别，设置好后，如果该凭证类别已被使用，则不能删除，但可以增加新的凭证类别。单击“确定”按钮完成设置。1.凭证类别设置基础设置的主要内容3.外币设置当企业涉及外币业务核算时，要进行外币设置。想一想：当系统不允许在此进行设置外币时，可能是什么原因？基础设置的主要内

5、容4.科目设置预先准备好填制记账凭证时需要使用到的会计科目。基础设置的主要内容4（1）新增科目预先准备好填制记账凭证时需要使用到的会计科目。基础设置的主要内容增加会计科目注意事项输入需增加的科目信息，科目编码与“科目编码方案”的设置要一致。外币核算：科目需外币核算时，勾选“外币核算”项，并选择其核算的币种以及该科目是否需要输出日记账或银行账(比如现金科目勾选日记账选项，银行存款科目勾选日记账与银行账两个选项)。辅助核算：明确该科目是否需要完成不同的辅助核算。如管理费用需要核算到部门或者个人，应收账款核算到客户，而生产成本或者管理费用也可以核算到

6、项目上，相当于给该科目设置明细科目。受控系统：如果该科目只允许所指定的系统（应收系统、应付系统、存货核算）使用，其他系统不得使用（包括在总账管理系统中填制凭证），则可以在此将其设置为所指定系统的受控科目。基础设置的主要内容4(2)指定会计科目被指定的科目才能进行出纳签字，以及进行日记账查询并查看资金日报表。基础设置的主要内容4(3)修改会计科目在“会计科目”窗口中，选择需要修改的会计科目，单击“修改”按钮，进行会计科目的修改工作。基础设置的主要内容4(4)删除会计科目选中需要删除的会计科目，单击“删除”按钮，进行科目的删除工作。基础设置的主要内

7、容科目修改和删除注意事项如果科目已经制单或者录入了期初余额，则不能进行修改和删除的操作；如果该科目在设置时被指定为“现金和银行科目”，那么它也不能删除，要先取消“现金或银行科目”设置方可。基础设置的主要内容项目大类生产成本核算科目直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)折旧费(410104)其他(410105)项目分类1自行开发项目2委托开发项目项目目录101普通打印纸102凭证套打纸5.项目目录设置意义：为某会计科目设置较为复杂的明细科目。4101生产成本1级410101直接材料2级41010101自行开发项目

8、3级4101010101普通打印纸4级4101010102委托开发项目4级41010102委托开发项目3级4101010201凭证套打纸4级基础设置的