银行主要业务课件.ppt

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1、银行主要业务主要业务资产业务：资金运用负债业务：资金来源中间业务：不构成表内资产、不构成表内负债，形成商业银行非利息性收入。负债业务存款（人民币存款、外币存款）借款（短期借款、长期借款）资产业务贷款债券投资现金资产中间业务交易业务清算业务支付结算业务银行卡业务代理业务托管业务担保业务承诺业务理财业务电子银行业务存款业务（相关存款政策）银行对存款人的负债，主要的资金来源2、个人存款（储蓄存款）业务分段计息：是指银行对利率调整时，一般以调整日为界限分开进行计息。调整日前按原定利率计息，自调整日始之后按新利率计息。定期存款使用存款日的约定利率，不分段计息。利息计算本金×实际天数×日利率累计计息积数×

2、日利率定期存款注：逾期支取利息以原存款本金为计息基数；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期计息。3、对公存款（单位存款）业务保证金存款（新）客户违约后，银行有权直接扣划该帐户中的存款，以减少银行损失。银行承兑汇票保证金黄金交易保证金信用证保证金远期结售汇保证金人民币同业存款（新）其他金融机构存放于商业银行的款项区别：存放同业款项4、外币存款业务（1）外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元9种。（2）《个人外汇管理办法》：2007年2月1日起施行。按账户性质区分为外汇结算账户（用于转账等资金清算支付）、资本项目账户、外汇储蓄账户。不再区分现钞和

3、现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成本高），现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续后以现钞的形式取出。国际收支平衡表的账户设置（内容）借款业务短期借款：同业拆借、证券回购协议、向中央银行借款长期借款：发行金融债券、次级债券、混合资本债券、可转换债券同业拆借期限短、金额大、风险低、手续简便，无担保，通过同业拆借网络进行。银行间同业拆借利率是货币市场上最重要的基准利率Shibor：上海银行间同业拆借利率，为我国金融市场提供了1年以内产品定价基础债券回购质押式回购、买断式回购风险低、利率

4、低于同业拆借、交易量大向中央银行借款商业银行融资的最后选择金融债券全国银行间债券市场发行与交易发行条件发行条件商业银行发行金融债券应具备以下条件：1.具有良好的公司治理机制；2.核心资本充足率不低于4%；3.最近三年连续盈利；4.贷款损失准备计提充足；5.风险监管指标符合监管机构的有关规定；6.最近三年没有重大违法、违规行为；7.中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免以上条款所规定的个别条件。资产业务贷款业务式银行最主要资产，最主要资金运用五级分类一、正常类贷款借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。二、关注类贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款

5、本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。三、次级类贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。四可疑类贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。五、损失类贷款在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。2、业务分类债券投资业务目标：平衡流动性和盈利性国债不需要交纳所得税收益高、流动性强风险权重较低，提高资本充足率中央银行票据中央银行票据是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。之所以叫“中央银行票据”，是为了

6、突出其短期性特点（从已发行的央行票据来看，期限最短的3个月，最长的也只有3年）。03年第二季度发行各发债主体发行的债券是一种筹集资金的手段，其目的是为了筹集资金，即增加可用资金；而中央银行发行的央行票据是中央银行调节基础货币的一项货币政策工具，目的是减少商业银行可贷资金量。商业银行在支付认购央行票据的款项后，其直接结果就是可贷资金量的减少。无风险、流动性高，是商业银行债券投资的重要对象资产支持证券资产证券化，通俗而言是指将缺乏流动性、但具有可预期收入的资产，通过在资本市场上发行证券的方式予以出售，以获取融资，以最大化提高资产的流动性。资产支持证券，资产证券化产生的资产资产支持证券(Assete

7、d-BackedSecurity,以下简称ABS)，其支付基本来源于支持证券的资产池产生的现金流。债券收益率债券收益，来自两个方面：债券的利息收益和资本利得。债券的利息收益，这是债券发行时就决定的，除了保值贴补债券和浮动利率债券，债券的利息收入是不会改变的；资本利得，即债券买入价与卖出价或买入价与到期偿还额之间的差额，当卖出价或偿还额大于买入价时，为资本收益，当卖出价或偿还额小于买入价时，为资本