台湾银行公司治理运作情形及其与银行业公司治理实务守....doc

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1、臺灣銀行公司治理運作情形及其與銀行業公司治理實務守則差異情形項目運作情形與銀行業公司治理實務守則差異情形一、銀行股權結構及股東權益（一）銀行處理股東建議或爭議等事項之方式本行目前尚未經主管機關核定為股票公開發行公司，僅有公股法人股東一人，迄今尚無發生股東爭議情事。無（二）銀行建立與關係企業風險控管機制及防火牆情形主管機關有關規定及本行內控規章辦理對於關係企業之授信，均遵照銀行法及。無二、董事會之組成及職責（一）銀行設置獨立董事之情形本行董事計十五席，悉由財政部指派具備專業知識或經驗人士擔任公股代

2、表。均秉持獨立、客觀、專業原則行使職權、執行職務。一、實務守則第三十一條規定銀行業得視其經營規模及業務需要，設置適當獨立董事席次，由股東推薦符合證券主管機關規定資格之自然人，由股東會選舉產生。二、本行十五席董事為公司法第二十七條所定之法人代表人。11（二）定期評估簽證會計師獨立性之情形本行會計師係依政府採購法以公開招標方式遴選，所遴選的會計師須具備業界信譽、服務水準、專業能力及國際知名度等資格，且該會計師事務所非為本行關係企業。實務守則第三十八條規定銀行業應（定期至少一年一次）評估會計師獨立性之

3、情形三、監察人之組成及職責（一）銀行設置獨立監察人之情形本行監察人計五席，悉由財政部指派具備專業知識或經驗人士擔任公股代表，均秉持獨立、客觀、專業原則行使職權、執行職務。一、實務守則第五十四條規定銀行業得視其經營規模及業務需要，設置適當獨立監察人席次，由股東推薦符合證券主管機關規定資格之自然人，由股東會選舉產生。二、本行五席監察人為公司法第二十七條所定之法人代表人。（二）監察人與銀行員工及股東溝通情形可經由電話、書面文件或面對面方式為溝通管道。無四、資訊公開銀行採行其他資訊揭露之方式（一）架設英

4、文網站無11本行網站早已建置英文網頁，提供銀行財務業務相關資訊及銀行治理資訊，資料有異動時即時更新。公開。（二）指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露依分工方式由各業務主管單位辦理資訊蒐集及揭露。無（三）落實發言人制度本行為加強與新聞媒體之聯繫及溝通，適時正確報導本行有關重大政策、業務措施與服務訊息，訂定「臺灣銀行股份有限公司新聞發布及新聞聯繫作業要點」，並指定發言人對外統一發言。無（四）上市上櫃銀行法人說明會過程放置網站本行目前尚未經主管機關核定為股票公開發行公司，僅有公股法人股東一人，非屬上市上櫃

5、公司。本行如經主管機關核定為股票公開發行公司，並經釋股為上市上櫃公司後，為達資訊透明化，有關本行法人說明會將適時放置本行全球資訊網網站，以保障股東權益及知的權利。五、銀行設置審計委員會等功能委員會之運作情形一、本行目前尚未設置審計委員會。二、有關本守則第三十六條所列審計委員會職責事項，有關內部稽核部分，設有稽核室及業務專責單位辦理；外部亦有實務守則第三十六條規定銀行業得設置審計委員會11中央審計機關及主計機關監督執行。六、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（一）董事及監察人進修之情形一、林

6、監察人嬋娟及李董事金桐參加台灣金融研訓院九十三年四月十六日舉辦之金融業公司治理高峰會。二、本行十八位董監事已完成公務人員行政中立訓練。實務守則第五十條規定，董監事須於新任時或任期中持續參加涵蓋公司治理主題相關之法律、財務或會計專業知識進修課程。（二）董事出席及監察人列席董事會狀況一、本行董監事均依「本行董事會組織規程」規定出席董事（常務董事）會議。二、又財政部訂有「財政部派兼公民營事業或財團法人董監事人員績效考核要點」作為考核公股董監事執行職務情形之規範，並每年定期考評，其結果作為是否繼續派任之

7、參考。三、自九十二年七月一日（第一屆第一次）至九十三年三月十九日（第一屆第十二次）董事及無11監察人列席董事會情形詳附件。（一）董事對利害關係議案迴避之執行情形一、本公司章程第三十條、董事會組織規程第九條均規範董事對有利害關係之議案，應即迴避。二、董事須填報依銀行法第三十三條之一「有利害關係者」資料表，由審查部電腦建檔控管。無（二）銀行為獨立董事及監察人與保險業訂立責任保險契約之情形目前尚未替獨立董事及監察人購買責任保險。實務守則第四十九條、六十二條銀行業得為獨立董事及獨立監察人就其執行業務範圍

8、內依法應負之賠償責任，與保險業訂定責任保險契約。11（一）風險管理政策及執行情形本行風險管理現況簡述如下：一、營運方針：本行為健全銀行經營體質及財務結構，訂定本行營運方針，規範本行應依業務成長情形，充實自有資本，維持適當資本適足性比率，以健全財務結構。二、資產負債管理委員會本行為維持穩健經營，強化資產負債管理，健全資產負債結構，除已建置「資產負債管理資訊系統」外，並依「臺灣銀行資產負債管理委員會設置辦法」，設置本行資產負債管理委員會，由總經理兼任主任委員，下設綜合管理規劃小組、經濟金融分析小組及