财务借支

《财务借支》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、第九节财政借支/报销流程一、借支款子的审批顺序1、填写乞贷单〔包含出差请求单〕。由乞贷人在公司一致运用的三联式借款单年夜将乞贷日期、乞贷金额、乞贷事由、乞贷人等工程填写明晰，乞贷单上应注明估计还款时刻。关于金额较年夜的乞贷，必需书面阐明乞贷事由及乞贷金额预算，并提早一天告诉财政部分，便于财政部分向银行请求提取现金。2、主管司理对乞贷金额、事由考核无误后在乞贷单上具名确认。3、财政部分主管对乞贷事项考核后在乞贷单上具名确认。4、乞贷金额不超越2000元〔含〕由分担副总具名确认后转财政部分操持款子借支手续。乞贷金额超越2000元的乞贷单需经公司总司理批准后才可转财政部分办理款子借支

2、手续。5、财政部分在乞贷单上加盖财政公用章后由财政进展管帐处置，乞贷人在乞贷单上具名后、在财政处支付借支款子。6、普通状况下乞贷人每次乞贷金额最多不得超越2000元，除畸形的差旅用度外，如营业款待费等金额超越200元须经副总司理同意前方可借支，否那么不予报销。7、特别状况经总司理或其受权人书面同意后可先操持借支款子后补办乞贷手续。二、乞贷的核销顺序1、用度报销单的填制：报销人将单子按经济性子、用处、内容分类粘贴在公司一致运用的单子粘贴单的装订线及边框内，并将报销日期〔出差日期、天数、人数〕、粘贴单张数、用度工程、金额、报销人、乞贷金额、应退〔补〕金额等项目。2、财政报销人将由直

3、属主管、分担副总具名后的报销单交报销管帐进展考核，对契合规则的报销单进展具名确认后由报销人报总司理进展审批。但对出现以下状况之一的管帐人员不得受理并将单子交还报销人。〔1〕确以为虚伪发票的；〔2〕与出差内容不符的发票；〔3〕发票工程填列不全或金额不符的；〔4〕不契合公司外部治理请求的；〔5〕不契合国度发票治理规则的；3、指导审批：报销人将报销管帐考核确认后的报销单交由公司总司理签订看法；4、用度报销顺序与核销顺序分歧。第十节出差治理流程一、请求与审批1、出差请求：出差必需向分担副司理提出请求，请求内容包含事由、人员及形成、道路、估计时刻及形成、估计用度及形成、估计告竣目的等状况

4、，由分管副总考核，总司理同意。2、乞贷及审批：出差人员依照公司相干主管同意的出差请求依照节支、够用的原那么填写乞贷单，详细顺序为：填写乞贷单〔出差请求表〕——副总司理审批——财政考核——公司总司理签准——财政乞贷二、出差报销〔一〕报销原那么1、无出差请求不予报销。2、团体报销，合报有效。3、出差当天前往按年夜众交通车用度核销，确有特别状况需求租车〔包含“打的〞〕往复，但需事先向直属主管请求前方可后报销。〔二〕报销依照1、由部分担任人及分担副总对出差后果、任务量、用度等具名承认，财政部依照其出差请求表担任考核出差天数、用度等外容并具名承认。2、畸形报销的单子：包含火车票、船票、远

5、程汽车票、市内公交车票、费、邮寄费以及留宿费发票。费跟邮寄费在单子前面要注嫡期、收件人、张数或份数。3、其余非畸形报销单子一概分类独自粘贴报销。差盘费盘川报销单要逐项填写清晰〔附清单阐明〕。4、营业款待费：包含款待客户的餐费跟其余礼物费。报销时交附清单，逐项阐嫡期，客户称号及金额。5、出差的出租车资除携带物资者能够报销外，其余一概不予报销。携带物资需分担副总司理承认。并做好当事人姓名、日期、客户、种类、数目，从某地到某地等功课记载，该记载天天报财政，用于备查。67、其余用度：如运输费、装卸费、购物费等、其余暂时发作的用度，要事先讲演部分担任人并作好记载〔与出租车资记载在统一张表

6、内，内容一样〕，报销时要有发票。〔三〕报销顺序1、出差人员在具有或契合“报销依照〞的前提下按以下顺序报销填写报销单—财政部〔考核具名〕—副总〔考核具名〕—总司理—财务三、处分与嘉奖〔一〕处分1、严禁故弄玄虚、虚报多报，一旦发觉处以不当得利的10倍以上的罚款。2、各级审批把关人员须从严审批，凡查实把关人员“应知而未知，应查而未查〞的，处以出差当事人员罚款额100%以上的罚款。3、逾越规则出差地区视为有效出差，所发作的用度不予报销，并视为事假扣发其人为。〔二〕嘉奖1、公司鼓舞员工公平忘我，对故弄玄虚行动进展告发，公司为其严厉保密的同时赐与嘉奖，嘉奖规范为作假人员不当得利的2倍以上。

7、四、差盘费盘川、补助报销规则〔一〕都会分别：一线都会：北京、上海、广州、深圳、喷鼻港；二线都会：天津、南京、杭州、成都、长春、沈阳、年夜连、哈尔滨、重庆、西安、青岛、济南、宁波、厦门、武汉、无锡、姑苏、东莞、长沙；三线都会：贵阳、南宁、乌鲁木齐、兰州、太原、石家庄、烟台、绍兴、达州、绵阳、南充、攀枝花等等。〔二〕留宿费、生涯补助〔含市内交通费〕规范：内容规范职不留宿费〔元／天〕生涯补助〔含市内交通费〕〔元／天〕一线都会二线都会三线都会一线都会二线都会三线都会总司理级不300240200604