集团公司分析(集团版)

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集团公司分析一、实现利润分析1、实现利润集因公司2001年1刀实现利润为138969.55力元，与2000年1刀的140407.62)}元相比有较大幅度下降,下降1.02%0从各单位情况來看，2001年1月实现利润盈利的单位有广散、城通、森工、长安、格力、太钢、中青旅、嘉陵、人唐，其实现利润的变化情况是：广散2001年1月实现利润为60.88万元，比2000年1月增加159.78万元。城通2001年1刀实现利润为794.81月元,与2000年1刀的432.72万元相比有较大增长,增长83.68%0森工2001年1月实现利润为11479.15万元，与2000年1月的9132.60万元相比有较大增长，增长25.69%。从各单位对总公司实现利润的贡献来看，贡献最大的是太钢，其实现利润占总公司的24.77%,其次为格力占总公司的22.74%o贡献较小的单位有广散占总公司的0.04%。35.00030,00025,00020.00015.00010.0005,00002000年1月2001年1J■太钢■格力长安■森工中者旅■嘉陵-城通-大商-广散下属各公司实现利润变化表 2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率太钢34429.690.79%34158.37N/A格力31607.0410.00%28733.19N/A长安28394.2314.55%24786.55N/A森工11479.1525.69%9132.60N/A中青旅10800.28-15.38%12763.86N/A嘉陵853.80-59.97%2132.67N/A城通794.8183.68%432.72N/A大唐780.17-91.98%9733.22N/A广散60.88161.56%-98.90N/A2、营业利润集团公司2001年1月营业利润为100382.42万元，与2000年1月的102285.77万元相比有较大幅度下降，下降1.86%。具体來说，以下项H的变动使营业利润增加：主营业务收入增加200141.11万元；共计增加200141.11万元，以下项口的变动使营业利润减少：财务费用增加2404.52万元；主营业务税金及附增加4932.49万元；减营业费用增加6062.08万元;管理费用增加16400.41万元;减主营业务成本增加182922.34万元；共计减少212721.84万元,增加项与减少项相抵，使营业利润下降12580.73万元。从各单位情况來看，2001年1月营业利润盈利的单位有广散、嘉陵、格力、长安、太钢、中青旅、森工，其营业利润的变化情况是：广散2000年1月营业利润为负117.04万元，2001年1月扭亏为盈，盈利44.88万元。嘉陵2000年1月营业利润为负1119.86万元，2001年1月扭亏为盈，盈利414.75万元。格力2001年1月营业利润为31018.80万元,与2000年1月的29039.76万元相比有较大增长,增长6.81%。下属各公司营业利润变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率太钢33480.485.30%31795.69N/A格力3101&806.81%29039.76N/A长安26729.116.48%25101.44N/A森工5014.52-39.05%8226.61N/A屮青旅4505.18-16.36%5386.11N/A嘉陵414.75137.04%-1119.86N/A大唐223.03-96.64%6640.46N/A广散44.88138.34%-117.04N/A城通-3694.92-35.88%-2719.27N/A 营业利润盈利单位变化图35.00030,00025.00020.00015,00010.0005.00002000年1月2001年1J■太钢■格力~~长安■森工中春旅■嘉陵■犬唐■广散营业利润亏损单位变化图2000年1月2001年1J■城通从各单位对总公司营业利润的贡献來看，给公司带來盈利的单位有太钢、格力、长安,其营业利润分别为33480.48万元、31018.80万元、26729.11万元。增加集团公司亏损的单位有城通，其营业利润为-3694.92A元。3、主营业务利润集团公司2001年1月主营业务利润为433389.05万元，与2000年1月的421102.78万元相比冇较大增长，增长2.92%。具体來说，以下项目的变动使主营业务利润增加：主营业务收入增加200141.11万元；共计增加200141.11万元以卞项目的变动使主营业务利润减少：主营业务税金及附增加4932.49万元；减主营业务成本增加182922.34力元；共计减少187854.84力元，增加项与减少项相抵，使主营业务利润增长12286.27万元。从各单位情况來看，2001年1月主营业务利润盈利的单位有长安、嘉陵、屮青旅、太钢、森工、格力、大唐、城通，其主营业务利润的变化情况是：长安2001年1月主营业务利润为143234.23万元，少2000年1月的99860.19万元相比有较大増长，増长43.43%O嘉陵2001年1月主营业务利润为25697.23万元，与2000年1月的20667.39万元相比有较大增长，增长24.34%。 中青旅2001年1月主营业务利润为10023.74万元，为2000年1月的9225.56万元相比有较大増长，増长&65%。亏损的单位有广散，其变化情况是：广散2001年1月主营业务利润为负0.21万元，与2000年1力的19.80万元相比,2001年1月出现亏损，亏损0.21万元。主营业务利润盈利单位变化图160.000140.000<120Q00100,000-：下属各公司主营业务利润变化表2001年1月2000年1刀公司名称力元增长率力元增长率长安143234.2343.43%99860.19'/A格力139897.23-15.81%166158.86N/A森工44242.85-9.14%48695.63N/A太钢40044.500.95%39669.22N/A嘉陵25697.2324.34%20667.39X/A人唐23568.97-17.95%28725.37/A屮青旅10023.748.65%9225.56N/A城通4555.92-33.85%6887.68N/A广散-0.21-101.05%19.80N/A80,000-r60,000-r40.000-720.0000…2001年1J2000^1月■长安-格力森工■太钢嘉陵■大唐■中者蔽■城通从各单位对总公司主营业务利润的贡献来看，给公司带来盈利的单位有长安、格力、森工,其主营业务利润分别为143234.23万元、139897.23万元、44242.85万元。增加集团公司亏损的单位有广散，其主营业务利润为-0.21万元。4、其它业务利润集团公司2001年1月其它业务利润为25638.03万元,与2000年］月的14960.65万元相比有较人增长，增长71.37%。从各单位情况来看，2001年1月各单位其它业务利润有增有减，其中：长安2001年1月其它业务利润为8479.70万元,与2000年］月的2614.44万元相 比成倍增长，增长2.24倍。森工2001年1月其它业务利润为6178.99万元，与2000年1月的2072.82万元相比成倍增长，增长1.98倍。广散2001年1刀其它业务利润为225.73月元,与2000年1刀的93.33万元相比成倍增长，增长1.42倍。大唐2001年1月其它业务利润为31.42万元，与2000年1月的89.95万元相比有较大幅度下降,下降65.07%。中青旅2001年1月其它业务利润为69.44万元，与2000年1月的137.68万元相比有较大幅度下降，下降49.56%o城通2001年1月其它业务利润为2772.96万元，与2000年］月的3132.13万元相比有较大幅度下降，下降11・47%。下属各公司其它业务利润变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率长安8479.70224.34%2614.44N/A森1.6178.99198.10%2072.82N/A嘉陵3458.4018.52%2902N/A城通2772.96-11.47%3132.13N/A太钢2336.7115.72%2019.21N/A格力2076.2310.26%1883.07N/A广散225.73141.86%93.33N/A屮青旅69.11-49.56%137.68N/A大唐31.42-65.07%89.95N/A 9,0008,0007,0006,0005.0004,0003,0002,0001,00002000年1月2001年1J■长安■森工嘉陵-城通~~太钢-格力■广散-中者旅从各单位对总公司其它业务利润的贡献來看，贡献最大的是长安，其其它业务利润占总公司的33.07%,其次为森工占总公司的24.10%。贡献较小的单位有大唐占总公司的0.12%。5、投资收益集因公司2001年1刀投资收益为31952.93万元，与2000年1刀的33327.83万元相比有较大幅度下降，下降4.13%。长安2001年1月投资收益为1165.29万元，与2000年1月相比成倍增长，增 长14.48倍。森工2001年1月投资收益为3206.85万元，与2000年1月相比成倍增长，增长5.58倍。下属各公司投资收益变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率中青旅5976.55-16.54%7161.23N/A森L3206.85558.20%487.21N/A城通1983.18258.85%552.64N/A太钢1507.69-44.69%2725.94N/A长安1165.291447.68%75.29N/A格力956.5924.06%771.05N/A大唐35.71-98.57%2497.18N/A广散15.98-11.93%14N/A嘉陵-1&21-104.01%454.01N/A按資枚益变化图2000年4月2001年1月a中香旅II森工［］城通■太钢d长安［］格力a大屈a广散■嘉陵6、营业外利润集团公司2001年1月营业外利润为负1448.25万元,与2000年1月负688.38万元相比亏损成倍增加，增加110.39个百分点。从各单位情况来看，2001年1月营业外利润盈利的单位有广散、城通，其营业外利润的变化情况是：广散2001年1月的营业外利润为0.03万元，2000年1月营业外利润为零。城通2001年1月营业外利润为1441.05万元,与2000年］月的972.76万元相比有较大增长,增长48.14%。亏损的单位有嘉陵、长安、太钢，其变化情况是：嘉陵2001年1月营业外利润为负13.74万元，与2000年1月的2798.51万元相比,2001年1月出现亏损，亏损13.74万元。长安2001年1月营业外利润为负1335.08万元,与2000年］月负736.83万元相 比亏损有较大幅度增加，增加81.19个白分点。太钢2001年1月营业外利润为负558.48万元,与2000年1月负363.26万元相比亏损有较大幅度增加，增加53.74个白分点。下属各公司营业外利润变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元増长率城通1441.054&14%972.76N/A中青旅318.5547.12%216.52N/A大唐241.5021.71%198.42N/A广散0.03N/A0.00N/A嘉陵-13.74-100.49%279&51N/A格力-368.3565.82%-1077.62N/A太钢-558.48-53.74%-363.26N/A森工-1173.3456.43%-2693.24N/A长安-1335.08-81.19%-736.83N/A营业外利润变化图2.500-2,000-1.500-1,000-500-0--500--1.000--1,500--2,000--2.500-2001年1月Q城通I3中書蔽D大唐■广散D嘉陵D格力D太钢Q森工■长安7、结论集团公司2001年1月在市场份额迅速扩大的悄况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，公司未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带來的经营危机。城通2001年1刀在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却有所下降，公司应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。屮青旅2001年1月在市场份额迅速扩大，营业利润却冇所下降，公司应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。大唐2001年1月在市场份额迅速扩大，营业利润却有所下降，公司应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。长安2001年1月主营业务收入人幅度下降，经营亏损继续增加，公司经营形势进一步恶化，应迅速调整经营战略。森T2001年1月主营业务收入大幅度下降，但经营亏损局面却完全扭转，公司所 采取的减亏政策是有效的，但主营业务收入的大幅度下降也是非常不利的。二、收入分析1、主营业务收入集团公司2001年1月收入为2917707.60万元，少2000年1月的2717566.49万元相比有较大增长，增长7.36%o从各单位悄况来看，2001年1月各单位收入有增有减，其中：中青旅2001年1月收入为61673.07万元,与2000年1月的45427.79万元相比有较大幅度增长，增长35.76%。太钢2001年1月收入为527503.54万元,与2000年1月的409612.10万元相比有较大增长，增长28.78%o长安2001年1月收入为733180.57万元，与2000年1月的670321.20万元相比有较大增长，增长9.38%o广散2001年1丿］收入为6.42万元，与2000年1刀的616.97万元相比有较大幅度下降，下降98.96%o城通2001年1刀收入为163802.60万元，与2000年1刀的221415.74万元相比有较大幅度下降，下降26.02%。大唐2001年1月收入为89429.59万元,与2000年1月的105828.67万元相比有较大幅度下降,下降15.50%。所有公司主营业务收入变化表2001年1月2000年1)-]公司名称万元增长率万元增长率集团公司2917707.607.36%2717566.49N/A长安733180.579.38%670321.20N/A格力658797.686.64%617771.71N/A太钢527503.5428.78%409612.10N/A嘉陵259050.910.70%257252.04N/A森工175437.83-2.83%180546.86X/A城通163802.60-26.02%221415.74'/A大唐89429.59-15.50%105828.67N/A中青旅61673.0735.76%45427.79N/A广散6.42-98.96%616.97N/A 2.920.0002.900.0002,880,0002,860,0002,840,0002,820,0002,800,0002,780,0002,760.0002,740.0002,720.000集团公司主营业务枚入变化图2000年"1月2001年1J-集团公司三、成本分析1、主营业务成本集因公司2001年1刀主营业务成本为2438271.43力元，与2000年1刀的2255349.09万元相比有较大增长,增长8.11%。所有公司主营业务成本变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率集团公司2438271.43&11%2255349.09N/A长安566607.462.85%550883.07N/A格力516378.8714.92%449353.06N/A太钢485292.1331.28%369674.14N/A嘉陵222476.57-0.99%224696.63/A城通159134.95-25.77%214379.35N/A森工125734.79-0.40%126236.54N/A人唐64993.23-14.89%76363.76N/A屮青旅51083.9943.16%35682.01N/A广散6.61-98.89%594.81N/A 集团公司主营业务成本变化图2.440.0002.420.0002.400.0002,380.0002,360,0002,340,0002,320,0002,300.0002,280.0002,260.0002001年1J-集团公司其主要原因是，中青旅2001年1月主营业务成木为51083.99万元，与2000年1月相比有较大增长，增长43.16%。太钢2001年1月主营业务成本为485292.13万元，与2000年1月相比有较大增长，增长31.28%。格力2001年1月主营业务成本为516378.87万元,与2000年1月相比有较大增长，增长14.92%O所有公司主营业务成本占销售收入变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司83.57%0.5882.99%N/A广散102.94%6.5396.41%N/A城通97.15%0.3396.82%N/A太钢92.00%1.7590.25%N/A嘉陵85.88%-1.4687.34%N/A屮青旅82.83%4.287&55%N/A格力7&38%5.6472.74%N/A长安77.28%-4.9082.18%N/A大唐72.68%0.5272.16%N/A森工71.67%1.7569.92%N/A2、主营业务税金及附加集团公司2001年1月主营业务税金及附加为46047.12万元，与2000年1力的41114.63万元相比有较大增长,增长12.00%o 集团公司主营业务税金及附加变化图2001年1J-集团公司46.00045.50045.00044.50044,00043.50043.00042.50042,00041.50041.000主要是因为长安、太钢，这些公司分別比2000年1刀增加3760.93万元、189&17力兀。下属各公司主营业务税金及附加变化表2001年1月2000年1)-]公司名称万元增长率万元增长率长安23338.8819.21%19577.94N/A嘉陵10877.11-8.50%11888.03N/A森工5460.19-2.75%5614.70N/A格力2521.5811.58%2259.80N/A太钢2166.91706.33%268.74N/A大唐867.3817.29%739.54N/A中青旅565.348.67%520.23N/A城通111.73-24.86%148.70N/A广散0.02-99.22%2.36N/A所有公司主营业务税金及附加占销售收入变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司1.58%0.071.51%N/A嘉陵4.20%-0.424.62%N/A长安3.18%0.262.92%N/A森工3.11%0.003.11%N/A犬唐0.97%0.270.70%N/A中青旅0.92%-0.231.15%N/A太钢0.41%0.350.07%N/A格力0.38%0.020.37%N/A广散0.28%-0.100.38%N/A城通0.07%0.000.07%N/A 3、销售费用集因公司2001年1刀销售费用为219564.93力元，与2000年1刀的213502.86万元相比有较大增长，增长2.84%O集团公司销售费用变牝图219.000218,000217,000216.000215,000214.0002000年1月2001年1J■集团公司从各单位情况來看，2001年1月销售费用盈利的单位有长安、嘉陵、森工、中青旅、太钢、大唐、广散、城通、格力，其销售费用的变化情况是：长安2001年1月销售费用为79398.86万元,与2000年1月的51666.14万元相比有较大增长，增长53.68%。嘉陵2001年1刀销售费用为18817.38万元，与2000年1刀的13657.10力元相比有较大增长，增长37.78%。森工2001年1月销售费用为7363.10万元,与2000年1月的5591.40万元相比有较大增长，增长31.69%。下属各公司销售费用变化表2001年1丿J2000年1)-]公司名称万元增长率万元增长率格力97184.78-23.13%126428.25N/A长安79398.8653.68%51666.14N/A嘉陵18817.3837.78%13657.10N/A大唐10543.651.19%10419.33N/A森丁7363.1031.69%5591.40N/A中青旅2928.5134.82%2172.14N/A城通2417.97-20.46%3039.82N/A太钢890.4057.37%565.79N/A广散20.29154.66%-37.12N/A所有公司销售费用占销售收入变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司7.53%-0.337.86%N/A 广散315.85%321.87-6.02%N/A 格力14.75%-5.7120.47%N/A大唐11.79%1.949.85%N/A长安10.83%3.127.71%N/A嘉陵7.26%1.965.31%N/A屮青旅4.75%-0.034.78%N/A森工4.20%1.103.10%N/A城通1.48%0.101.37%N/A太钢0.17%0.030.14%N/A4、管理费用集团公司2001年1月管理费用为126702.85万元，与2000年1月的110302.44万元相比有较大增长，增长14.87%。其主要原因是，长安2001年1刀管理费用为43824.29万元，与2000年1刀相比有较大增长，增长71.79%。所有公司管理费用变化表2001年1月2000年1月公司名称力元增长率力元增长率长安4382429.12%71.792551049.12%N/A森工3371712.48%1.123334456.70%N/A格力1542917.52%-0.541551321.63%N/A嘉陵1049573.68%-11.211182087.83%N/A城通688664.88%-17.67836483.84%N/A人唐684173.59%-0.29686170.05%N/A太钢446295.03%13.92391767.59%N/A中青旅322658.54%39.01232105.98%N/A广散16464.90%-3&832691&24%N/A所有公司管理费用占销售收入变化表2001年1月2000年1)-]公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司1.34%0.284.06%N/A广散2563.48%2519.8543.63%N/A森工19.22%0.751&47%N/A大唐7.65%1.176.48%N/A长安5.98%2.173.81%N/A中青旅5.23%0.125.11%N/A城通4.20%0.433.78%N/A嘉陵4.05%-0.544.60%N/A格力2.34%-0.172.51%N/A太钢0.85%-0.110.96%N/A5、财务费用集团公司2001年1月财务费用为12376.88万元，与2000年1月的9972.36万元 相比有较大增长，增长24.11%。-集团公司主要是因为长安、格力，这些公司分别比2000年1月增加1565.12万元、1279.99万元。下属各公司财务费用变化表2001年1刀2000年1刀公司名称万元增长率力元增长率人唐5991.9722.44%4893.83N/A森工4327.0920.00%3605.87N/A太钢3547.37-34.42%5409.27N/A长安1761.67796.30%196.55N/A城通1719.1828.83%1334.42N/A广散-4.29-126.48%-1.90N/A屮青旅-567.09-9.89%-516.07N/A嘉陵-572.2425.94%-772.71N/A格力-1659.3043.55%-2939.30N/A四、资产结构分析1、待摊费用集团公司2001年1月待摊费用为5309.48万元，与2000年1月的3476.79万元相比有较大增长，增长52.71%o大唐2001年1月待摊费用为286.09万元，与2000年1月相比成倍增长，增长3.65倍。森工2001年1月待摊费用为1017.08万元，与2000年1月相比成倍增长，增长2.41倍。2、货币资金集团公司2001年1月货币资金为766913.31万元,与2000年1月的772877.77万元相比有较大幅度下降，下降0.77%。 集团公司货币资金变化图773.000772,000771,000770.000769,000768.000767.0002001年1J-集团公司太钢2001年1月货币资金为70995.76万元，与2000年1川相比有较大增长，增长57.77%O广散2001年1刀货币资金为474.85Ji元，与2000年1刀相比有较大增长，增长55.ll%o长安2001年1月货币资金为179939.44万元，与2000年1月相比有较大增长，增长20.26%。下属各公司货币资金变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率长安179939.4420.26%149624.20N/A嘉陵133348.9218.92%112132.28\格力129337.33-18.64%158968.63N/A太钢70995.7657.77%44998.76N/A森工68390.81-20.54%86069.46N/A大唐41797.17-46.85%78635.46N/A城通11566.27-3.92%12037.97N/A中青旅8830.1213.50%7779.74N/A广散474.8555.11%306.14N/A所有公司货币资金占流动资金变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司29.99%-1.0130.99%N/A嘉陵45.64%3.9641.69%N/A长安44.70%15.6129.09%N/A广散40.74%16.6724.07%N/A森工30.92%-5.3136.24%N/A太钢29.48%7.7121.77%N/A格力21.22%-10.4231.64%N/A 中青旅10.18%1.019.17%N/A大唐10.13%-10.9721.10%N/A城通&24%-0.09&33%N/A所有公司货币资金占销售收入变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化白分点百分比变化白分点集凶公司26.28%-2.162&44%N/A广散7393.15%7343.5349.62%N/A嘉陵51.48%7.8943.59%N/A大唐46.74%-27.5774.30%N/A森工3&98%-8.6947.67%N/A长安24.54%2.2222.32%N/A格力19.63%-6.1025.73%N/A中青旅14.32%-2.8117.13%N/A太钢13.46%2.4710.99%N/A城通7.06%1.625.44%N/A3、短期投资集因公司2001年1刀短期投资为61610.25万元，与2000年1刀的71800.66万元相比有较大幅度下降，下降14.19%。2001年1丿集团公司短期按资变化图72.00071.00070.00069.00068.00067.00066.00065.00064.00063.00062.00061.000丄_厂2000年1月-集团公司嘉陵2001年1月短期投资为512.10万元，与2000年1月相比成倍增长，增长41.32倍。城通2001年1月短期投资为1120.46万元，与2000年1月相比成倍增长，增长3.94倍。广散2001年1刀短期投资为18.81)｝元，与2000年1刀相比有较大增长，增长4.90%o 下属各公司短期投资变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元増长率太钢20000.00N/A0.00N/A格力17824.94-10.88%20000.00N/A大唐10000.00N7A0.00N/A森工9577.68-31.33%13947.75N/A中青旅2011.21-94.65%37596.28N/A城通1120.46394.46%226.60N/A长安545.05N/A0.00N/A嘉陵512.104132.26%12.10N/A广散1&814.90%17.93N/A所有公司短期投资占流动资产变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司2.41%-0.472.88%N/A太钢&30%&300.00%N/A森工4.33%-1.545.87%N/A格力2.92%-1.063.98%N/A大唐2.42%2.420.00%N/A中青旅2.32%-42.0044.32%N/A广散1.61%0.201.41%N/A城通0.80%0.640.16%N/A嘉陵0.18%0.170.00%N/A长安0.14%0.140.00%N/A所有公司短期投资占销售收入变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司2.11%-0.532.64%N/A广散292.78%289.882.91%N/A人唐11.18%11.180.00%N/A森工5.46%-2.277.73%N/A太钢3.79%3.790.00%N/A中青旅3.26%-79.5082.76%N/A格力2.71%-0.533.24%N/A城通0.68%0.580.10%N/A嘉陵0.20%0.190.00%N/A长安0.07%0.070.00%N/A4、预付账款集团公司2001年1月的预付账款为0.00万元,2000年1月预付账款为零。 5、流动资产构成特点集团公司公司持有的货币性资产数额较人，约占流动资产的32.39%,表明公司的支付能力和应变能力较强。应当关注货币资金的投向。公司流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占公司流动资产的26.32%,应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。6、资产结构合理性评价集团公司2001年1刀与2000年1月相比，2001年1刀存货比例明显下降。应收账款所占比例下降。预付货款增长过快。其它应收款所占比例下降。总体來看，流动资产增长快于主营业务收入增长，而资产的盈利能力并没有提高。因此与2000年1月相比,资产结构趋于恶化。7、固定资产集团公司2001年1月固定资产为994837.39万元，与2000年1月的963714.67万元相比有较大增长，增长3.23%。集团公司固定資产变化图2001年1J995,000-990,000-985,000-980,000-975,000-970,000-965,000-2000年勺月-集团公司太钢2001年1月固定资产为229505.56万元，少2000年1月相比有较大增长，增长29.34%o中青旅2001年1月固定资产为5528.39万元，与2000年1月相比有较大增长,增长4.57%。长安2001年1刀固定资产为221427.20万元，与2000年1刀相比有较大增长，增长4.48%。下属各公司固定资产变化表2001年1刀2000年1刀公司名称力元增长率力元增长率森工27161985.60%-5.9128869611.12%N/A太钢22950556.43%29.3417744634,07%N/A长安22142720.00%4.4821192645.12%N/A嘉陵9191118.72%-7.849973500.16%N/A 大唐7597717.69%-2.757812703.32%N/A格力5508416.78%-4.715780407.80%N/A城通3731796.05%0.213723938.24%N/A中青旅552839.43%4.57528666.72%N/A广散186874.38%-4.87196445.13%N/A集团公司固定資产构成图|9.28%|2001年1丿440,000430,000-r420Q00*410,000-：-400.000•<390,000-4370,000-r360Q00*350,000•-：-340,000集团公司长期按资变化图-集团公司叵11868.744广散口5528.394中者旅H37317.96城通□55084.168格力□75977/177大唐■9询行87盏陵□221427.2长安口229505.564夭钢口271619.856春工8、长期投资集因公司2001年1刀长期投资为437440.96力元，与2000年1刀的342469.33)}元相比有较大增长，增长27.73%o2000年1月长安2001年1月长期投资为24062.47万元，与2000年1月相比成倍增长，增长2・49倍。格力2001年1刀长期投资为14160.14万元与2000年1刀相比成倍增长，增长1.30倍。 下属各公司长期投资变化表2001年1刀2000年1刀 公司名称万元增长率万元增长率屮青旅69109.8760.81%42974.80N/A城通57152.7142.65%40065.54N/A森工26575.02-1.35%26938.45N/A太钢24121.037.67%22401.99N/A长安24062.47249.30%6888.72N/A格力14160.14130.23%6150.44N/A嘉陵9346.56-20.04%11688.45N/A大唐3074.29-29.28%4347.38N/A广散0.00-100.00%33.00N/A所有公司长期投资占固定资产变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化口分点百分比变化百分点集团公司43.97%8.4335.54%N/A屮青旅1250.09%437.20812.89%N/A城通153.15%45.56107.59%N/A格力25.71%15.0710.64%N/A长安10.87%7.623.25%N/A太钢10.51%-2.1112.62%N/A嘉陵10.17%-1.5511.72%N/A森工9.78%0.459.33%N/A大唐4.05%-1.525.56%N/A广散0.00%-1.681.68%N/A集团公司长期按资构成图■3074.288大唐■9346.558克陵□14160.137格力□24062.472忆安□24121.029太钢口26575.023森壬■57152.707城通■69109.867中音旅9、无形资产集团公司2001年1月无形资产为46404.51万元，与2000年1月的40836.34万元相比有较大增长，增长13.64%O 集团公司无形资产变化图-集团公司格力2001年1月无形资产为11763.96万元，与2000年1刀相比有较大增长，增长59.27%O大唐2001年1刀无形资产为12173.83万元，与2000年1刀相比有较大增长，增长23.01%。下属各公司无形资产变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率大唐1217383.04%23.01989623.59%N/A格力1176395.78%59.27738598.37%N/A长安946582.40%-1.25958598.80%N/A嘉陵451976.16%4.45432738.36%N/A城通314401.85%-2.28321744.59%N/A森工86893.85%-53.19185616.32%N/A太钢0.00%N/A0.00%N/A屮青旅0.00%N/A0.00%N/A广散0.00%N/A0.00%N/A所有公司无形资产占固定资产变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化白分点集团公司4.66%0.434.24%N/A格力21.36%8.5812.78%N/A大唐16.02%3.3612.67%N/A城通8.42%-0.218.64%N/A嘉陵4.92%0.584.34%N/A长女4.27%-0.254.52%N/A森工0.32%-0.320.64%N/A广散0.00%0.000.00%N/A 中青旅0.00%0.000.00%N/A太钢0.00%0.000.00%N/A集团公司无形資产构成图■868.938森工■3144.019城通口4519.762嘉陵■9465.824长安□1仃63.958箱力□12仃3.83夭唐五、资本结构分析1、资产负债率集团公司2001年1月资产负债率为53.75,与2000年1月的54.65相比有较大下降，下降了0.90。中青旅2001年1月资产负债率为34.65%,与2000年1月的26.53%相比有较大幅度的增长，增长8.12个白分点。嘉陵2001年1月资产负债率为65.49%,与2000年］月的59.77%相比有较大幅度的增长，增长5.72个百分点。下属各公司资产负债率变化表2001年1月2000年1丿］公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司53.75%-0.9054.65%N/A格力74.92%3.1771.74%N/A嘉陵65.49%5.7259.77%N/A大唐61.58%4.6456.94%N/A森工57.40%0.7556.65%N/A长安53.32%-8.1361.46%N/A城通45.81%-5.5051.31%N/A太钢36.45%-10.2946.74%N/A屮肯旅34.65%8.1226.53%N/A广散4.92%-7.5312.45%N/A 0.5470.5460.5450.5440.5430.5420.5410.540.5390.5380.537集团公司資产负债率变化图2000年1月2001年1J-集团公司2、短期借款集团公司2001年1月短期借款为489727.28万元，与2000年1月的426480.35万元相比有较大增长,增长14.83%O主要是因为大唐、森工，这些公司分别比2000年1月增加56700.00万元、19708.77万元。所有公司短期借款变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率集团公司489727.2814.83%426480.35N/A人唐166440.0051.67%109740.00N/A嘉陵114398.669.98%104020.00N/A森工87325.2929.15%67616.51N/A长安44650.00-43.94%79650.00N/A城通32613.34-1.30%33043.84N/A中青旅25000.0025.00%20000.00N/A太钢19300.0056.91%12300.00N/A广散0.00-100.00%110.00N/A格力0.00N/A0.00N/A所有公司短期借款占主营业务成本变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司20.09%1.1818.91%N/A大唐256.09%112.38143.71%N/A森L69.45%15.8953.56%N/A嘉陵51.42%5.1346.29%N/A中青旅48.94%-7.1156.05%N/A城通20.49%5.0815.41%N/A长安7.88%-6.5814.46%N/A 太钢3.98%0.653.33%N/A格力0.00%0.000.00%N/A广散0.00%-1&491&49%N/A3、应付账款集团公司2001年1月应付账款为564124.84万元，2000年1月的598403.42万元相比有较大幅度下降，下降5.73%。主要是因，这些公司分别比2000年1月减少。所有公司应付账款变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率集团公司564124.84-5.73%598403.42N/A格力292725.1710.94%263850.75N/A长安112412.90-23.37%146702.96N/A大唐57536.62-34.26%87517.42N/A嘉陵34709.72-14.14%40427.00N/A太钢28971.6236.51%21223.30N/A森工17303.5332.61%13048.33N/A城通14910.85-19.99%18636.84N/A中青旅5012.30-5.13%5283.22N/A广散61.98-51.22%127.05N/A所有公司应付账款占主营业务成本变化表2001年1刀2000年1刀公司名称百分比变化白分点百分比变化百分点集团公司23.14%-3.4026.53%N/A广散937.40%916.0421.36%N/A人唐8&53%-26.08114.61%N/A格力56.69%-2.0358.72%N/A长安19.84%-6.7926.63%N/A嘉陵15.60%-2.3917.99%N/A森工13.76%3.4310.34%N/A屮青旅9.81%-4.9914.81%N/A城通9.37%0.688.69%N/A太钢5.97%0.235.74%N/A4、其它应付款集团公司2001年1月其它应付款为200152.63万元，与2000年1月的17018&01万元相比有较大增长，增长17.61%。主要是因为中青旅、嘉陵，这些公司分别比2000年1月增加16421.82万元＞15593.01万元。所有公司其它应付款变化表2001年1月2000年1月 公司名称万元增长率万元增长率集团公司200152.6317.61%17018&01N/A森工68552.972.86%66646.88N/A城通29572.97-12.62%33845.79N/A嘉陵21097.82283.26%5504.81N/A中青旅20108.22445.47%3686.40N/A长安14996.95-26.82%20493.18N/A格力13522.04125.67%5991.85N/A大唐12447.82-0.25%12478.88N/A太钢4479.98-4.63%4697.68N/A广散43.87-60.89%112.18N/A所有公司其它应付款占主营业务成本变化表2001年1月2000年1月公司名称百分比变化白分点百分比变化白分点集团公司8.21%0.667.55%N/A广散663.46%644.6018.86%N/A森工54.52%1.7352.80%N/A中青旅39.36%29.0310.33%N/A大唐19.15%2.8116.34%N/A城通1&58%2.8015.79%N/A嘉陵9.48%7.032.45%N/A长安2.65%-1.073.72%N/A格力2.62%1.291.33%N/A太钢0.92%-0.351.27%N/A5、长期负债合计集团公司2001年1月长期负债为211056.70万元，与2000年1月的203594.38万元相比有较大增长，增长3.67%。主要是因为大唐，这些公司分别比2000年1刀增加49344.00万元。所有公司长期负债合计变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率集团公司211056.703.67%203594.38N/A森工65981.55-37.05%104812.19N7A太钢57423.28-0.59%57765.08N/A大唐55332.00824.05%598&00N/A长安20700.0011.47%18570.24N/A城通602&964.93%5745.89N/A嘉陵5310.00-45.14%9680.00N/A格力200.00-20.00%250.00N/A^一"肯旅80.92-83.64%494.63N/A广散0.00N/A0.00N/A 所有公司长期负债合计占负债及权益总额成本变化表2001年1)-]2000年1月公司名称百分比变化百分点百分比变化百分点集团公司5.21%-0.065.27%N/A森工12.65%6.0618.70%N/A太钢11.61%-2.5914.21%N/A大唐10.96%9.681.29%N/A长女3.12%0.672.45%N/A城通2.52%-0.032.55%N/A嘉陵1.33%-1.182.51%N/A中青旅0.05%-0.320.36%N/A格力0.03%-0.010.04%N/A广散0.00%0.000.00%N/A六、偿债能力分析1、现金支付能力集团公司2001年1月现金支付能力为40776.52万元，与2000年1月的231571.02万元相比有较大幅度下降，下降82.39%。从各单位情况來看，2001年1月现金支付能力盈利的单-位有中青旅、大唐、城通、嘉陵、广散、太钢，其现金支付能力的变化情况是：中青旅2001年1月现金支付能力为43398.85万元,与2000年1月的23962.17万元相比有较大增长，增长81.ll%o大唐2001年1月现金支付能力为282575.59万元，与2000年1月的163375.62万元相比有较大增长，增长72.96%。亏损的单位有森工、格力、长安，其变化情况是：长安2001年1月现金支付能力为282575.59万元，与2000年1月的163375.62万元相比有较大增长，增长72.96%O格力2001年1月现金支付能力为282575.59万元，与2000年1月的163375.62万元相比有较大增长，增长72.96%。太钢2001年1月现金支付能力为282575.59万元,与2000年1月的163375.62万元相比有较大增长，增长72.96%O下属各公司现金支付能力变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率大唐282575.5972.96%163375.62N/A嘉陵64817.77-12.90%74415.42N/A城通63732.823.42%61625.89N/A中青旅43398.8581.11%23962.17N/A太钢34013.50-40.98%57630.83N/A广散522.55-19.70%650.73N/A森工-2937.4162.30%-7792.26N/A 长安-37949.51-13&41%98806.40N/A格力-348096.55-74,48%-199509.90N/A2、流动比率集团公司2001年1月流动比率为130.04,与2000年1月的130.69相比有较大下降，下降了0.65。从各单位悄况来看，2001年1月各单位流动比率均有不同程度的增长，其中变化较快的单位有广散，其增长率分别为149.76%o下属各公司流动比率变化表2001年1月2000年1月公司名称比率增长率比率增长率广散7.80149.76%3.12N/A太钢1.9625.52%1.56N/A大唐1.6212.39%1.44X/A中青旅1.51-36.86%2.39N/A城通1.352.96%1.31N/A长安1.214.93%1.15N/A格力1.18-3.49%1.22N/A嘉陵1.14-6.48%1.22X/A森工0.95-15.22%1.12N/A3、速动比率集团公司2001年1月速动比率为130.04，与2000年1月的130.69相比有较大下降，下降了0.65。从各单位悄况来看，2001年1月各单位速动比率均有不同程度的增长，其屮变化较快的单位有广散，其增长率分别为149.76%。下属各公司速动比率变化表2001年1月2000年1月公司名称比率增长率比率增长率广散7.80149.76%3.12N/A太钢1.9625.52%1.56N/A大唐1.6212.39%1.44N/A中青旅1.51-36.86%2.39N/A城通1.352.96%1.31N/A长安1.214.93%1.15N/A格力1.18-3.49%1.22N/A嘉陵1.14-6.48%1.22N/A森工0.95-15.22%1.12X/A4、利息保障倍数集因公司2001年1刀利息保障倍数为1222.82,与2000年1刀的1507.97相比有 较大F降,F降了285.15o-集团公司从各单位情况来看，2001年1刀各单位利息保障倍数均有不同程度的増长，其中变化较快的单位有长安，其增长率分别为-86.53%。下属各公司利息保障倍数变化表2001年1月2000年1月公司名称倍数增长率倍数增长率长安17.12-86.53%127.11N/A太钢10.7146.36%7.31N/A森丄3.653.40%3.53N/A城通1.4610.42%1.32N/A人唐1.13-62.19%2.99N/A嘉陵-0.4972.04%-1.76N/A广散-13.18-124.79%53.18N/A中青旅-1&0523.97%-23.73N/A格力-18.05-105.67%-8.78N/A七、经营协调情况分析1、投资和融资活动的协调集团公司2001年1月投资和融资活动的协调为2557612.52万元，与2000年1月的2493814.43万元相比有较大增长，增长2.56%。从长期投资和融资情况來看，公司长期投融资活动能为企业提供590844.13力元的营运资金，投融资活动是协调的。 591,000590.500590,000589.500589.000588.500588,000587.500587,000586.500586.000集团公司营运資本变化图2001年1J-集团公司从各单-位情况來看，2001年1丿J各单位投资和融资活动的协调有增有减，其中：格力2001年1月投资和融资活动的协调为609446.79力元，502456.67万元相比有较大增长,增长21.29%。太钢2001年1月投资和融资活动的协调为240852.15万元，206705.23万元相比有较大增长,增长16.52%。人唐2001年1月投资和融资活动的协调为412730.48万元，372732.57万元相比有较大增长，增长10.73%。长安2001年1月投资和融资活动的协调为402560.59万元，514435.69万元相比有较大幅度下降，下降21.75%。与2000年］月的与2000年1月的与2000年］月的与2000年1月的585.500广散2001年1月投资和融资活动的协调为1165.60万元，与2000年1月的1271.97万元相比有较大幅度下降,下降8.36%O森T2001年1月投资和融资活动的协调为221168.98万元,与2000年1月的237519.35力元相比有较大幅度下降，下降6.88%。下属各公司营运资本变化表2001年1月2000年1月公司名称万元增长率万元增长率大唐157387.093&60%113556.19N/A太钢118050.795&63%74416.85N/A格力92386.911.46%91056.74N/A长安69384.012.51%67684.40/A城通36579.056.05%34493.227A嘉陵35859.53-25.77%48309.27N/A中青旅29240.17-40.74%49338.19N/A广散1016.2117.51%864.80N/A森工-11991.21-147.52%25233.42N/A2、生产经营活动的协调集团公司2001年1月生产经营活动的协调为40776.52万元，与2000年1月的231571.02万元相比有较大幅度下降，下降82.39%。从公司经营业务的资金协调情况來 看，公司经营业务的正常开展，需要企业提供40776.52万元的流动资金。而公司投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。下属各公司营运资金变化表2001年1刀2000年1月公司名称力元增长率万元增长率大唐282575.5972.96%163375.62N/A嘉陵64817.77-12.90%74415.42N/A城通63732.823.42%61625.89N/A屮青旅43398.8581.11%23962.17N/A太钢34013.50-40.98%57630.83N/A广散522.55-19.70%650.73N/A森工-2937.4162.30%-7792.26N/A长安-37949.51-13&41%98806.40N/A格力-348096.55-74.48%-199509.90N/A3、资金协调情况从企业的现金支付能力來看，企业经营业务需要40776.52万元的营运资金，而企业的营运资本数额为590844.13万元，营运资本能够满足企业经营业务对资金的需求,企业拥有支付能力，当期现金支付能力为590844.13万元。八、营运能力分析1、总资产周转天数集团公司2001年1月总资产周转次数为&64次，比2000年1月周转速度加快，周转天数从43.26天缩短到42.25天。大唐总资产周转次数为0.03次，比周转速度放慢，周转天数从161.18天延长到14369.68天。嘉陵总资产周转次数为2.13次，比周转速度放慢，周转天数从133.92天延长到171.67天。嘉陵2001年1月总资产周转次数为7.78次，比2000年1月周转速度放慢，周转天数从45.57天延长到46.90天。下属各公司总资产周转天数变化表2001年1月2000年1)-]公司名称天增长率天增长率长安733180.579.38%670321.20N/A格力658797.686.64%617771.71N/A太钢527503.542&78%409612.10N/A嘉陵259050.910.70%257252.04N/A森工175437.83-2.83%180546.86N/A城通163802.60-26.02%221415.74N/A人唐89429.59-15.50%105828.67N/A中青旅61673.0735.76%45427.79N/A广散6.42-98.96%616.97N/A 2.920.0002.900.0002,880,0002,860,0002,840,0002,820,0002,800,0002,780,0002,760.0002,740.0002,720.000集团公司总黃产周转天数变化图2000年"1月2001年1J-集团公司2、流动资产周转天数集团公司2001年1月流动资产周转犬数为26.66犬,2000年1月为27.91天,2001年1月比2000年1月缩短1.25天。长安流动资产周转天数为5519.92天，为62.71天，比延长5457.21天。格力流动资产周转天数为140.38天，为107.13天，比延长33.25天。格力2001年1月流动资产周转天数为28.14天，2000年1月为24.74天，2001年1月比2000年1月延长3.40天。下属各公司流动资产周转天数变化表2001年1月2000年1月公司名称天增长率天增长率长安733180.579.38%670321.20N/A格力658797.686.()4%617771.71公太钢527503.542&78%409612.10N/A嘉陵259050.910.70%257252.04N/A森工175437.83-2.83%180546.86N/A城通163802.60-26.02%221415.74X/A人唐89429.59-15.50%105828.67N/A中青旅61673.0735.76%45427.79N/A广散6.42-98.96%616.97N/A 集团公司涼动资产周转天数变化图2.920.0002.900.0002,880,0002,860,0002,840,0002,820,0002,800,0002,780,0002,760.0002,740.0002,720.0002000年"1月2001年1J-集团公司3、存货周转天数集团公司2001年1月存货周转天数为6.47犬，2000年1月为8.18天，2001年1月比2000年1月缩短1.71天。长安存货周转天数为59.34天,为37.64天，比延长21.71天。格力存货周转天数为2.58天，为2.16天，比延长0.42天。格力2001年1月存货周转天数为6.29天，2000年1月为10.34天，2001年1月比2000年1月缩短4.06天。下属各公司存货周转天数变化表2001年1月2000年1J-J公司名称天增长率天增长率长安566607.462.85%550883.07N/A格力516378.8714.92%449353.06A太钢485292.1331.28%369674.14N/A嘉陵222476.57-0.99%224696.63N/A城通159134.95-25.77%214379.35N/A森工125734.79-0.40%126236.54N/A人唐64993.23-14.89%76363.76N/A中青旅51083.9943.16%35682.01N/A广散6.61-98.89%594.81N/A 集团公司存货周转天数变化图2.440.0002.420.0002.400.0002,380.0002,360,0002,340,0002,320,0002,300.0002,280.0002,260.0002001年1J-集团公司4、应付账款周转天数集团公司2001年1月应收账款周转犬数为5.33犬，2000年1月为6.11天，2001年1月比2000年1月缩短0.78天。长安应收账款周转天数为2230.41天，为33.25天,比延长2197.16天。格力应收账款周转天数为78.26天，为60.59天，比延长17.67天。格力2001年1月应收账款周转天数为1.10天，2000年1月为1.05天，2001年1月比2000年1月延长0.06天。下属各公司应收账款周转天数变化表2001年1月2000年1月公司名称天增长率天增长率长安566607.462.85%550883.07N/A格力516378.8714.92%449353.06公太钢485292.1331.28%369674.14N/A嘉陵222476.57-0.99%224696.63N/A城通159134.95-25.77%214379.35N/A森工125734.79-0.40%126236.54X/A人唐64993.23-14.89%76363.76N/A中青旅51083.9943.16%35682.01N/A广散6.61-98.89%594.81N/A 集团公司应何雖款周转天数变化图2.440.0002.420.0002.400.0002,380.0002,360,0002,340,0002,320,0002,300.0002,280.0002,260.0002001年1J-集团公司5、应收账款转天数集团公司2001年1月应付账款周转犬数为7.04犬，2000年1月为8.07天，2001年1月比2000年1月缩短1.03天。长安应付账款周转天数为285.13天，为6.50天,比延长278.63天。格力应付账款周转天数为4.19天，为3.14天，比延长1.04天。格力2001年1月应付账款周转天数为17.24天，2000年1月为17.86天，2001年1月比2000年1月缩短0.62天。下属各公司应付账款周转天数变化表2001年1月2000年1月公司名称天增长率天增长率长安566607.462.85%550883.07N/A格力516378.8714.92%449353.06公太钢485292.1331.28%369674.14N/A嘉陵222476.57-0.99%224696.63N/A城通159134.95-25.77%214379.35N/A森工125734.79-0.40%126236.54X/A人唐64993.23-14.89%76363.76N/A中青旅51083.9943.16%35682.01N/A广散6.61-98.89%594.81N/A 集团公司应枚雖款周转天数变化图2.440.0002.420.0002.400.0002,380.0002,360,0002,340,0002,320,0002,300.0002,280.0002,260.0002001年1J-集团公司6、营业周期集团公司2001年1月营业周期为10.93天，2000年1月为13.25犬，2001年1月比2000年1月缩短2.32天。下属各公司营业周期变化表2001年1月2000年1月公司名称天增长率天增长率长安566607.462.85%550883.07N/A格力516378.8714.92%449353.06N/A太钢485292.1331.28%369674.14N/A嘉陵222476.57-0.99%224696.63N/A城通159134.95-25.77%214379.35N/A森工125734.79-0.40%126236.54N/A大唐64993.23-14.89%76363.76N/A中青旅51083.9943.16%35682.01N/A广散6.61-98.89%594.81N/A集团公司营业周期变化图2,440,0002,420,0002,400,0002,380,0002,360,0002,340,0002,320,0002,300,0002,280,0002,260,000-集团公司2000年1月2001年1J 九、盈利能力分析1、资产报酬率集团公司2001年1月资产报酬率为3.73%,与2000年1月的3.89%相比有较大幅度的下降，下降0.16个百分点。广散2001年1月资产报酬率为186.49%,与2000年1月的-308・30%相比有较大幅度的增长，增长494.80个百分点。长安2001年1月资产报酬率为454.38%,与2000年1月的329.95%相比有较大幅度的增长，增长124.42个戶分点。0.0390.039-：■0.039•-0.038•-0.038-0.038•-0.038-2001年1J0.0380.037集团公司黃产报SI率变化图-集团公司下属各公司资产报酬率变化表公司名称2001年1月2000年1月太钢7.689.73中青旅6.169.03长安4.543.30格力4.344.50森工3.032.27广散1.86-3.08大唐1.343.14城通1.050.78嘉陵0.070.352、净资产收益率集因公司2001年1刀净资产收益率为7443.23%,与2000年1刀的8178.05%相比有较大幅度的下降，下降734.82个百分点。广散2001年1月净资产收益率为944.25%,与2000年1月的-5260.93%相比有较大幅度的增长，增长6205.18个百分点。森T2001年1月净资产收益率为4021.11%,与2000年1月的2136.30%相比有较大幅度的增长，增长1884.81个百分点。下属各公司净资产收益率变化表公司名称2001年1刀2000年1刀 格力18&15183.56中胄旅113.53139.64太钢113.35162.01长安74.6872.01森工40.2121.36广散9.44-52.61嘉陵5.491&57大唐3.0149.93城通2.76-0.952000年1月2001年1J-集团公司十、发展能力分析1、自我发展能力集因公司2001年1刀自我发展能力为600473.37万元，与2000年1刀的573971.70万元相比有较大增长，增长4.62%。从各单位悄况來看，2001年1月各单位自我发展能力有增有减，其屮：广散2001年1月自我发展能力为1303.28力元，与2000年1月的1058.69力-元相比有较大增长,增长23.10%o长安2001年1月自我发展能力为125248.41万元,与2000年1月的104271.16万元相比有较大增长，增长20.12%。格力2001年1月自我发展能力为55315.73万元，与2000年1月的47036.34万元相比有较人增长，增长17.60%。森工2001年1月自我发展能力为125719.20万元，与2000年1月的140306.48万元相比有较大幅度下降，下降10.40%。屮青旅2001年1M自我发展能力为13656.02万元，与2000年1月的14769.13万元相比有较大幅度下降，下降7.54%。大唐2001年1月自我发展能力为28447.18力•元，与2000年1月的29684.48力-元相比有较大幅度下降，下降4.17%。下属各公司可动用资金总额变化表2001年1月2000年1月 公司名称万兀增长率万元增长率太钢229677.181.79%225628.51N/A森工125719.20-10.40%140306.48N/A长安125248.4120.12%104271.16N/A嘉陵61837.105.85%58419.20N/A格力55315.7317.60%47036.34N/A大唐28447.18-4.17%29684.48N/A城通14817.546.01%13977.83N/A中青旅13656.02-7.54%14769.13N/A广散1303.2823.10%1058.69N/A集团公司可动用資金总额变化图-集团公司十一、经营风险分析1、盈亏平衡集团公司2001年1月的盈亏平衡点为2414505.52万元,2000年1月的盈亏平衡点为519035.22万元。下属各公司盈亏平衡点（万元）变化表公司名称2001年1月2000年1月长安639766.38519374.99格力522502.62516804.27城通396347.62409518.50嘉陵289733.60307512.45森工180055.33157730.71太钢117248.63102149.39大唐88702.5381695.59中青旅34381.3219583.88广散-5595.657173.322、营业安全水平集团公司2001年1月的营业安全水平为17.25%,2000年1月的营业安全水平为519035.22%o 下属各公司营业安全水平(%)变化表公司名称2001年1月2000年1月广散87220.60-1062.67太钢77.7775.06中青旅44.2556.89格力20.6916.34长安12.7422.52大唐0.8122.80森工2.6312.64嘉陵-11.84-19.54城通-141.97-84.953、财务风险集团公司2001年1月财务风险系数为1.09,2000年1月财务风险系数为519035.22。下属各公司财务风险系数变化表公司名称2001年1月2000年1月大唐&681.50城通3.164.08森丁1.381.39太钢1.101.16长安1.061.01格力0.950.90中青旅0.950.96广散0.931.02嘉陵0.330.64分析报告完成完成时间：2003年11月11日