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1、九、投资分析9.1股本结构与规模公司注册资本为190万元。股本结构和规模如下表 ： 股本来源股本规模风险投资战略伙伴两家投资者筹资金额（万元）3060100比例15.8%31.6%52.6% 股本结构中，风险投资方面，我们打算引入1—2家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后扩大规模做准备；另外，引入两家公司作为战略伙伴，入股总额为60万元，占总股本的31.6%，以便迅速建立市场通路，降低经营风险。9.2资金来源与运用9.2.1资金来源公司初期需要外借资金70万元(金融机构两年期借款，利率6.65%，以2011年5月为准)，自筹100万，引入风险
2、投资30万，战略伙伴投资60万，共筹集260万资金，其中20万元用作流动资金。同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债率为26.9%。9.2.2资金运用[投资预算]（第一年）厨房设备费100，000元装修设施费1500*200M2=300，000元中央空调费用2X9581=19，162元流动资金200，000元房租费300，000元/年其它费用50，000元固定投资（桌椅等）300，000元变动投资100，000元合计1,009,162元9.3项目建设规模与财务预算[店型情况]选店址1、一二环的繁华商业中心或城市的较强聚客点；2、面积200平方米左右，楼高不低于2.8米，门面长度3米；3、
3、符合基本的餐饮使用条件。4、二楼，有透视玻璃窗。租约期限5年以上租金30万/年租约面积200平方米店堂面积165平方米后厨面积35平方米餐桌数量25台/四人10台/六人从业人数餐厅经理：1名；餐厅主管：1名；领班：2名；传菜员：4名；大厅服务员：8名；洗碗服务员：3名；收银员：3名（兼酒水员）后厨：5名经营范围店面经营兼外办活动营业时间早上九点至晚上十点[收入预算]（五年平均）店面日客流量310人次店面人均消费60.8元桌椅利用率65%桌面翻台率3次日均收入18,818元月均收入（29天）545，718元年收入（348天计）6，548,620元[支出预算]（五年平均）固定费用固定资产五年共
4、：719,162元其中一年：11,986元/月*12=143，832.4元人员工资/月餐厅经理：1*6000=6，000元餐厅主管：1*5000=5，000元领班：2*3500=7,000元传菜员：4*2135=8，540元大厅服务员：8*2000=1,6000元洗碗服务员：3*1800=5，400元收银员（兼酒水员）：3*2300=6，900元后厨：5*6000=30，000元合计：84，843元/月*12=1，018，120元/年房租费300，000元/年水电燃气费约占营业额的4%（五年平均）255,945元/年税杂费约占营业额的5%（五年平均）307,431元/年固定费用合计2,02
5、5,328.4元/年变动费用其它杂费用包括交际、广告、保险、报章杂志346,000元/年设备折旧消耗品费：营业额3%61,486元/年食品原料成本35%620,361.6元/年变动费用合计1,027,847.6元/年总月支出254,431元/月总年支出3,053,176元/年9.4投资可行性分析9.4.1主要假设公司的设备、材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在2—5个月内完成；总公司选址在交通设施完善，人员流动量在较多的二环市区内。根据本公司现实各项基础、能力、潜力和业务发展的各项计划以及投资项目可行性，经过分析研究采用正确计算方法，本着求实、稳健的原则，并遵循我国现行法律、法规
6、和制度，在各主要方面与财政部颁布的企业会计制度和修订过的企业会计准则相一致。9.4.2投资现金流量表投资现金流量表单位：元年份项目初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资-719,162 技术投资 流动资金-200,000 销售收入 3,938,0005,238,7007,338,0007,826,0008,387,400 -变动成本 2,302,4312,303,4872,196,0412,220,8662,332,257-主营业务税金及附加 176,900241,935347,650371,300399,370 -固定成本 442,533443,6154
7、42,829444,051444,627税前利润1,016,1362,249,6634,351,4804,789,7835,211,146-税收 254,033.90562,415.651,087,869.901,197,445.651,302,786.40税后利润762,1021,687,2473,263,6103,592,3373,908,359+折旧 143,832143,832.40143,832.40143,8
