金融机构金融论文范文-简谈农村微型金融机构的风险度量与制约word版下载

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金融机构金融论文范文:简谈农村微型金融机构的风险度量与制约word版下载农村微型金融机构的风险度量与制约论文导读：本论文是一篇关于农村微型金融机构的风险度量与制约的优秀论文范文，对正在写有关于金融机构论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段：（摘要）由于自身经营体制中的不足，以及外在市场条件不确定性的存在，农村微型金融机构面对着一系列风险，对这些风险进行度量、制约，有着重要的现实作用。金融风险的度量需耍借助资本充足性、流动性、安全性、综合发展能力等方面的指标进行评价，并遵循一定的原则进行设计。根据这一要求，对我国八家农村微型金融机构风险度量的结果显示，英总体经营状况比较稳健，制约风险能力较强，但是与城市商业银行相比，还存在一定差距。为了有效地防范和制约农村微型金融机构的风险，要采取加强金融监管，完善内部制约机制，构建系统的风险预警监测体系，优化农村金融生态，逐步提高微型金融机构经营绩效，加大政策宣传力度，力求财政资金的及时援助等措施。（关键词）农村微型金融机构，风险度量，风险制约（）A（文章编号）1004-4175（2012）02-0074-04长期以来，我国执行的是“工业化主导、城市化先行”的改革战略，致使农村资源一直不断地流向城市，农村金融市场渐渐形成了农村信用社“一枝独秀”的困境。为了更好地推动农村各项事业稳步推进，克服传 统农业小规模不经济的短缺效应，为积极发展市场化、现代化的新农村提供有效的资金支持，2005年之后中央连续出台六个“一号文件”都强调要推行农村金融体制改革，切实提高农村金融服务水平。2011年中央提出的“十二五”规划纲要中进一步明确指出，要“鼓励有条件的地区以县为单位建立社区银行，发展农村小型金融组织和小额信贷，改善农村金融服务”。事实C初步证明，微型金融的诞生对激活农村金融市场、完善农村金融体系和改善农村金融服务产生了积极影响。然而，甫于自身经营体制中的不足，以及外在市场条件不确定性的存在，农村微型金融机构难免面对一系列安全和风险隐患，尤其是在风险环境日益复杂化的背景下更为突出。本文将借鉴国内外金融机构风险评价策略，设计合理的指标体系和分值对我国农村微型金融机构的风险进行度量，并逻辑演绎出相应的制约路径。这无疑对保障农村微型金融机构安全稳健运转、发挥可持续支农功能有着重要的现实作用。一、农村微型金融机构风险的评价指标金融风险主要是指金融机构（包括正规的和非正规的）在从事实际金融活动（包括信贷、投资、买卖等）中，因各种因素而受到损失，最终可能导致金融机构难以健康运转甚至对整个金融体系的稳健运转构成威胁的一种状态。由于金融机构的风险评价指标体系错综复杂，有必要归纳农村微型金融机构风险指标设立的原则，并遴选出相应的评价指标体系。（一）指标设立的原则。农村微型金融机构风险度量的指标设立应遵循以下五项原则：一是具有科学性。为了给中央银行或监管当局提供危机可能发生的有效信息，以便及时采取相应的防范措施，因而指标体系必须建立在科学的基础上，指标概念必须明确，计算策略规范。二是具有充分性。要求所选用的指标类别要宽，力求能够多视角、全方位地反映金融机构风险的迹象。三是具有较强的灵敏性。选择的指标应具有高度的灵敏性，指标的细微变化能够直接映射金融稳定状况的变化。四是具有可测性。每项指标都可以从现存的经济、金融数据中直接得到或计算出来。在量化指标的基础上，应补充一些重要定性指标。五是具有可控性。针对指标量 化分析的结果，金融机构可以通过管理工具或技术手段进行调控，否则决策者不知该用何种工具去调节，指标失去了存在的价值。（-）指标的遴选及说明。在设计微型金融机构风险评价指标体系工作中，为保证指标的可比性、可操作性和评价结果的公平性，应当尽量考虑由经营状态指标构成。参照《新巴塞尔协议》规定的银行最低限度资本要求以及《有效银行监管的核心原则》规定的全方位、多角度系统监管要求，同时借鉴发达国家的金融机构运营预警制度，以2004年银监会《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》和一些地区实施的《农村合作金融机构风险预警标准》内容为依据，借鉴刘进宝、何广文〔1）（P163-170）的设计方式，并结合实际数据的可验证性,笔者列出了如下四组评价指标类别（见表1）。1•资本充足性指标。包括：(1)资本充足率，即一个银行的资产对其风险的比率。它是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资木比率，一般要求不低于8%,满分设为10分。(2)核心资木充足率，即核心资本与加权风险资产总额的比率，要求不低于4%,满分设为10分。2•流动性指标。包括：(1)存贷款比例，是指将金融机构的贷款总额与存款总额进行对比，该比率越高，表明负债对应的贷款资产越多，银行的流动性就越低，这里以75%为界，满分设为10分。(2)净利润增长率，是指本年净利润增长额与上年净利润之比，该比率越高，表明银行的获利性就越高，满分设为10分。(3)资产收益率，也叫资产回报率，是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标，满分设为10分。3•安全性指标。包括：(1)不良贷款率，是指金融机构不良贷款占 总贷款余额的比重，该比率越高，表明银行的安全性就越低，满分设为10分。(2)拨备覆盖率，是指金融机构贷款可能发生的呆账、坏账准备金的使用比率，该指标通常要求在100%以上，满分设为10分。(3)最大单一客户贷款比例，是指金融机构对最大单一客户的贷款与资本总额之比，一般要求不能超出10%,满分设为5分。(4)最大十家客户贷款比例，是指金融机构对最大十家客户的贷款与资本总额之比，一般要求不能超出50%,满分设为5分。(5)前五大行业贷款集中度，是指金融机构对前五大行业的贷款与资本总额之比，一般要求制约在100%以内，满分设为10分。4•综合发展能力指标。包括：（1）存款增长率，是指金融机构的当年存款总额与上年存款总额的增长幅度，该比率越高，表明综合发展能力越强，满分设为5分。（2）不良贷款余额下降率，是指本年不良贷款余额较上年不良贷款余额下降的比率，满分设为5分。二、当前我国农村微型金融机构的风险度量根据上文设计的评价指标体系，利用中国建设银行研究部专题组提供的《中国商业银行发展报告（2009〜2011）》资料，部分缺失的数据按照历年数值推算获得，我们选取北京农村商业银行、上海农村商业银行、顺德农村商业银行、张家港农村商业银行、常熟农村商业银行、昆山农村商业银行、武汉农村商业银行、重庆农村商业银行八家微型金融机构作为研究对象,进行风险评价和度量（结果见表2）。从表2度量的结果可以看出，2008年〜2010年，八家农村商业银行风险度量的最终平均分值为83.51分，说明我国农村微型金融机构的经营状况总体上比较稳健，基本达到了风险监管的要求，制约风险能力较强 ①。从各年的平均值来看，2008年、2009年和2010年分别为79.73分、84.76分和86.03分，分值呈现逐步上升的趋势，由此可以做出一个基本判断，就是我国农村微型金融机构的风险制约能力在逐步增强。英次，从各个农村商业银行的平均分值来看，重庆农村商业银行的分值最高（86.41分），张家港农村商业银行分值最低（80.49分）。因而，笔者认为各地区的农村微型金融机构的风险制约能力存在一定差别，但差距较小。另一方面，从四组指标体系的具体分值来看②，可以得出如下结论：(1)八家农村商业银行的资本充足性指标都获得满分20分，资本充足率都在8%以上，核心资本充足率均超过了4%。(2)由于各个农村商业银行存贷款比例都很高，大大超岀了评价区间值，存贷款比例几乎为零；大多数机构的资产收益率保持在1%〜2%之间，总体上处于盈利状态。(3)由于上世纪末我国诸多地区金融机构发生了不同规模的不良贷款，致使金融部门遭受了重大损失，相关的金融监管部门也加大了对不良贷款率的跟踪和监管，因此八家农村商业银行的不良贷款率基本处于可控范围。但是与同期城市商业银行相比，还是存在一定程度的差距。2009年，我国商业银行总体不良贷款率为1.6%,但农村商业银行的不良贷款率高达2.83%,远超过平均水平；2011年一季度大型商业银行不良贷款率为1.2%,股份制商业银行为0.7%,城市商业银行为0.9%,但农村商业银行是最高的，为1.8%(2)。(4)部分机构的最大十家客户贷款比例偏高。根据银监会的要求，这一比例不得超过50%,而本次样本中有10个年份超出了规定的数值，有些机构竟高达69%,这不利于信贷结构的优化，加大了贷款风险。相关范文由写