[精选]第五章 利率定价理论与操作实务.pptx

《[精选]第五章 利率定价理论与操作实务.pptx》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、第五章利率定价理论与操作实务第一节金融企业如何以盈利为目标第二节利率定价原理与模板第三节一般定价模板第四节河南定价模板第五节浙江定价模板第六节黑龙江定价模板第一节金融企业如何以盈利为目标一、以盈利为目标二、从损益表看企业如何盈利三、如何分析测算贷款利润一、以盈利为目标1、金融企业与其他盈利性企业一样，利润是企业经营的最大目标2、商业银行不能做明知亏本的事，否则不仅对不起股东，严重的会引起社会动荡，甚至给社会带来灾难！3、即使国家政策性银行，盈利也是重要考量，财务评价不可行的项目国民经济效益再好，也必须设法让财务上可行后才能提供贷款。二、从损益表看企业如何盈利序号项目名称2005年2

2、006年2007年9月一营业收入1049125721425261001493172121利息收入919525271328863621389168602金融机构往来收入12479554894485496774603手续费收入3642216110845705734其他营业收入11627083800152319二营业支出1148816331402930781417899651利息支出5361879251555597525897472金融机构往来支出338846961037174310503手续费支出489283616332179814营业费用35578469432202382784828

3、65其他营业支出218066204429054053902901三营业税金及附加579422551387924523765四营业利润-15763286-290577030034821加:投资收益193629531724129185839002加:营业外收入710156852566612292483减:营业外支出967913447811885720310五利润总额1022101100799997096320减:所得税934230六净利润102210191457697096320三、如何分析测算贷款利润1、从“营业收入明细表”查清贷款收入2、从“资产负债表”查清贷款数额3、从“营业支出

4、明细表”分清贷款支出4、贷款利润测算表1、从“营业收入明细表”查清贷款收入序号项目名称2005年2006年2007年9月备注1利息收入919525271328863621389168601.1农户贷款利息收入5346331739245552345751.2农业经济组织贷款利息收入5684054545087271409441.3农村工商业贷款利息收入5067682281044477884592891.4其他贷款利息收入2930373136437946361204471.5贴息利息收入941589218530219339911.6其他利息收入375310276142金融机构往来收入12

5、479554894485496774602.1存入农业银行款利息收入2625616933149462.2准备金存款利息收入4485727501417042167042.3调剂资金利息收入2.4拆出资金利息收入287228683435730352212.5专项央行票据利息收入2.6其他利息收入5095284307939424105893手续费收入3642216110845705733.1代理业务手续费收入3.2结算手续费收入3642206110845705734其他营业收入116270838001523194.1汇兑收益3085844167660074.2其他营业收入85413396

6、3386312合计1049125731425261011493172132、从“资产负债表”查清贷款数额序号项目名称2005年2006年全年平均余额占比（%）1贷款13969203682210008833180346460168.61.1短期贷款1223657738177104041014973490741.2中长期贷款1096000003723939252409969631.3逾期贷款5520000602530057726501.4呆滞贷款5304763056689198548684141.5呆账贷款5095000386000044775002金融机构调剂213347521216

7、7375032150425128.22.1存放同业款项2133475212167375032150425122.2存放联行款项0002.3拆放同业0002.4拆放金融性公司0003投资61202022161083321361142671723.23.1长期存放银行款项0003.2短期投资3817216601521283422669250013.3长期投资230298561458704871344501716合计22222881103037579549262993383