贴现国债附息国债防范票据贴现风险相关案例知识-九问网

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贴现国债附息国债防范票据贴现风险相关案例知识导读：贴现国债附息国债防范票据贴现风险相关案例知识文章为您提供什么是贴现国债和附息国债的和关内容，并有专业债权债务纠纷律师为你提供债权债务法律解答。九问网上律师在线咨询为您提供工商银行淮安金湖支行防范票据贴现风险以及短贷需求不振票据贴现再度火爆法律知识，如果您遇到债权债务方面的问题可以进行法律咨询在线.想知道更多有效的法律知识，帮助你在生活中解决实际问题吗？快来看看吧。一、什么是贴现国债和附息国债贴现国债和附息国债是依国债利息的支付方式不同而划分的。贴现国债，指国债券而上不附有息票，发行时按规定的折扣率，以低于债券而值的价格发行，到期按而值支付本息的国债。贴现同债的发行价格与其面值的差额即为债券的利息。如投资者以70元的发行价格认购了面值为100元的5年期国债，那么，在5年到期后，投资者可兑付到100元的现金，其中30元的差价即为国债的利息，年息平均为8.57%(即/70/5*100%),美国的短期同库券和日木的贴现国债，都是较为典烈的贴现国债。我国19%年开始发行贴现国债，期限分别为3个月、6个月和1年。附息国债，指债券券而上附有息票的债券，是按照债券票面载明的利率及支付方式支付利息的债券。息票上标冇利息额、支付利息的期限和债券号码等内容。持冇人可从债券上剪下息票，并据此领取利息。附息国债的利息支付方式一般显在偿还期内按期付息，如每半年或一年付息一次。我国发行的国债多数为到期一次还本忖息，1993年第三期国债实行按年付息，成为我国第-期附息国债，1996年10年期国债也实行按年付息。附息同债开始成为我国国债的-个重要品种。工商银行淮安金湖支行防范票据贴现风险淮安金湖支行在业务经营中，认真贯彻落实上级行关于加强票据贴现风险防范的文件椿神，认真学习转发的案件通报，强化安全经营，防范票据贴现风险，促进了业务经营的发展。一是加强制度管理。该行加强对票据贴现业务风险的询瞻性研究，对票据业务管理制度、办法、措施进行归纳、梳理，完善内部控制体系。对现冇制度进行整合，建立内容完整的内控制度体系，制定完整全面的业务岗位操作细则，进-•步明确票据岗位人员的职责及操作规程，明确制约关系和措施，防患于未然。二是加强风险控制。该行在票据风险控制环节中，及时杳找学握票据贴现业务风险点，制定出相应措施加以防范。加强对票据业务的真实性、合法性审查，业务管理部门负责对票据真伪的鉴定，主要是通过联行查询、电话与出票行联系，公司背销部门负责对贴现业务的贸易背景的真实性、合法性审查，重点是对增值税发票、介同内容和票据要素相关性和真实性的审査，规范和完善票据交接、资料审査、数据管理、档案管理等业务流程。同时，严格控制授信额度，防范风险。三是加强道徳教育。该行首先重点抓好票据经办人员的职业道徳和法律观念教育，用强廉洁奉公遵纟己守法的思想意识。其次是増强服务意识，引导员工正确对待乎屮的权利，H觉抵制拜金主义和各种腐败思想的侵蚀。再次是及时了解和学握票据经办人员的思想动向，有针对性的加强学习，提高防范能力。同时，在全行树立良好的精神风貌，大力宣传先进爭迹，培植先进典•型，树良好风气，避免人为性、突发性风险的 产生。四是加强检查监督。该行加强对票据业务的合规性检査,规范承兑和贴现行为,严格规范操作。加强检查监督，加大对违规的责任追究，使票据业务始终围绕上级行的规定经营。想知道更多有效的法律知识，帮助你在生活中解决实际问题吗？快来看看吧。二、短贷需求不振票据贴现再度火爆随着商业银行信贷投放的缓慢转向，票据贴现业务再度成为各银行争夺的焦点。记者昨天从工商银行（60139&股吧）获悉，下半年该行将大力拓展票据贴现业务。有分析人士认为，山于存贷款期限错位严重，银行间市场上的短期资金更为宽裕，短期票据山此成为一个不错的投资渠道。央行数据显示,今年1、2月份票据融资分别高达6239亿元、4870亿元。而随着票据融资的大量到期,7月份银行信贷出现迅猛下滑，7月新増贷款3559亿元，其中票据融资减少1982亿元。不过，进入8月份,不少银行却开始増加票据贴现规模。8月最后一天，银行间票据转贴现市场的转贴报价金额达到204.5亿元，是上一交易日的1.85倍，达到7月31日的3.5倍;当日共有34家金融机构参与了报价，是上一交易日的两倍。从数据上看，今年一季度商业银行累计贴现6.2Jj亿，同比增长107.7%。在各项贷款项目中，票据融资是最容易做大规模的一项，◎然也是最容易压缩规模的一项。但是，短期贷款需求不振，使得一些资金充裕的国冇银行不得不重新加入“抢票”行列。对此，工行上海行长助理徐力告诉记者，票据贴现市场还是比较活跃的，工行想继续人力发展，包括对小企业的票据业务。因为从企业节省成本的角度看，票据依然是比较好的方式。事实上，从去年底至今，工行各分行均在片刻不停地扩大票据融资业务。在工行内部宣传材料中，充斥着某支行抓住有利时机，向票源丰富的企业进行重点营销的成功案例。某支行客户经理告诉记者,该支行内部对客户经理和其它岗位员工分别实行计价到人，并执行“多劳多得、不劳不得;谁营销、谁受益”分配原则。例如，某国有银行县级支行半年累计办理贴现金额10.7亿元，即可实现收入906力元。有分析人士认为，由于货币政策宽松，今年票据贴现率徘徊在1.3%.-1.5%o之间，仅仅是往年贴现率的四分之一。因此票据融资需求量极大，而银行也能赚取持续的票据贴现利息收入。而深层次的原因则是短期贷款需求的减少，在今年多数月份，均出现短期贷款负增长，中长期贷款突飞猛进的局面;而存款却出现“活期化”现象。按照资产负债期限匹配的原则，银行需要匹配更多的短期贷款，故此不得不向票据融资市场倾斜。对此，央行上海总部也承认，票据直贴的持续増加在一定程度上弥补了企业短期贷款的下降。在各项贷款项目中，票据融资是最容易做人规模的一项，H然也是最容易压缩规模的一项。但是，短期贷款需求不振，使得一些资金充裕的国有银行不得不重新加入“抢票”行列。想知道更多有效的法律知识，帮助你在生活中解决实际问题吗？快来看看吧。三、什么是头寸拆借所谓头寸拆借，是指金融机构为了轧平头寸，补足存款准备金和票据清算资金而徃拆借市场上融通短期资金的活动。当头寸拆借用于补足存款准备金时，一般为日拆，即“同行业拆款”，今日拆入，明日归还，拆借期限为一天。银行在经营过程中常出现短暂的资金时间差和空间差，出现冇的银行收人于支（多头寸），冇的银行支大于 出的情况（少头寸）的情况。多头寸的银行通过头寸拆借借出多余资金生息，少头寸的银行通过头寸拆借借入资金补足差额。与以补充存款准备金为目的的头寸拆借相比，以调整清算头寸为目的的头寸拆借则更具普遍性和经常性。银行在轧平当口票据交换差额时，对于少头寸的银行來说，可以及时通过拆借來补足头寸，保证清算顺利进行。这种拆借方式较之向中央银行再贴现或再贷款取得资金，耍便利、快捷得多。【头寸拆借的主耍过程】首先由拆岀银行开岀支票交拆入银行存在中央银行，使拆入银行在中央银行的存款准备金增加，补足资金差额。同时，拆入银行开出一张支票，其而额为拆入金额加上利息支付给拆出银行，并写好对付日期（-•般为出票日后的一到两天）。到期时，拆出银行可将支票通过票据交换清算收回木息。【同•业借贷与头寸拆借Z间的区別】同业借贷与头寸拆借Z间的最人区别在于融通资金的用途。同业借贷是调剂临时性、季节性的业务经营资金短缺;头寸拆借则是为了轧平票据交换头寸、补足存款准备金和减少超额准备而进行的短期资金融通。一般而言，同业拆借市场中可以使用以下儿种支付工具：1.木票。即由出票人自己签发，约定自己在指定日期无条件支付一定金额给收款人或持票人的凭证。它是同业拆借市场最常用的支付工具Z—。本票计算方式是：由资金短缺银行开出本票，凭本票向资金盈余银行拆借。盈余银行接到本票后，将中央银行的资金支付凭证交换给资金拆入行，以抵补其当日所缺头寸。这种由拆出行交换给拆入行的中央银行支付凭证，通称为"今日货币”。2.支票。是同城结算的i种凭证，也是同业拆借市场最通用的支付工具之-。拆入行开出木银行的支票，到次日才能交换抵补所缺头寸，故支票也成为“明日货币”。3.承兑汇票。即经过办理承兑手续的汇票，由借入行按规定要求开具承兑汇票交拆出彳亍，凭票办理拆借款项，到期后拆出行凭票收回款项。4.同业债券。这是拆入单位向拆出单位发行的-•种债券，主耍是用丁•拆借期限超过四个月和资金额较大的拆借。同业债券可在金融机构Z间相互转让。5.转贴现。是银行同业之间融资的一种方式。在拆借市场上，银行贴现商业票据后，如头寸短缺，也可将贴现票据转给其他银行再贴现，以抵补其短缺头寸。6.资金拆借。是横向资金融通通常使用的一种支付凭证。由拆入方同拆出方商妥后，拆出方出具加盖公章和行长章的“资金拆借借据”给资金拆出方，经拆出方核对无误后，将该借据的三、四联加盖印章后给拆出方，同时划拨资金。 九问律师网贵阳债权债务律师点评：该行首先重点抓好票据经办人员的职业道德和法律观念教育，增强廉洁奉公遵纪守法的思想意识。其次是增强服务意识，引导员工正确对待手中的权利，自觉抵制拜金主义和各种腐败思想的侵蚀。再次是及时了解和掌握票据经办人员的思想动向，有针对性的加强学习，提高防范能力。对于工商银行淮安金湖支行防范票据贴现风险以及短贷需求不振票据贴现再度火爆法律知识，如果您遇到债权债务方面的问题可以寻求法律援助。如果您感觉这篇文章对您有用，您可以点击下载，以备不时之需，如果您需要聘请律师，请到九问律师网债权债务律师频道找债权债务贵阳律师在线咨询。