2017年某海综合保税区基础设施和公共服务设施工程财政承受能力论证报告

《2017年某海综合保税区基础设施和公共服务设施工程财政承受能力论证报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

目录第一章项目概况1一、项目基本情况1二、项目运作模式4三、回报机制6四、风险分配基本框架6五、项目产出说明及绩效考核办法8第二章责任识别21一、股权投资支出责任21二、运营补贴支出责任21三、风险承担支出责任21四、配套投入支出责任22第三章支出测算23一、股权投资支出测算23二、政府付费支出测算23三、风险承担支出测算23四、配套投入支出测算23第四章能力评估24一、财政支出能力评估24二、行业领域平衡性评估24三、论证结论25 第一章项目概况一、项目基本情况（一）项目名称某某综合保税区基础设施和公共服务设施PPP项目（二）项目类型和所属行业本项目为“新建＋存量”项目，所属一级行业为城镇综合开发，二级行业为园区开发。（三）实施机构与出资代表实施机构：某某综合保税区筹建处；出资代表：某某综合保税区新兴发展有限公司。（四）项目联系人联系人：于志刚联系方式：13963159366（五）项目建设规模和内容1、保税功能区（1）封关区域工程①新兴发展中转库（原监管仓库）存量工程。总用地面积11402平方米，建设用地面积8478平方米，总建筑面积5975平方米，绿化面积850平方米。②新兴科技大厦存量工程。总用地面积40848平方米，建设用地面积24978平方米，总建筑面积21245平方米，主要建设A楼、B楼、C楼，绿化面积7493平方米。③A5-A9号保税车间（原中韩自贸区高端产业示范区厂房）总用地面积52830平方米，建设用地面积50016平方米，总建筑面积51818平方米，主要建设钢筋混凝土厂房A5、A6，钢结构厂房25 A7、A8、A9，绿化面积7905平方米。④A2、A4号保税车间（原中韩自贸区高端产业示范区厂房）用地面积31631平方米，总建筑面积58664平方米，主要建设钢筋混凝土厂房A2、A4，绿化面积5785平方米。⑤新兴仓库（B3、B4号）（原中韩自贸区高端产业示范区仓库）用地面积52313平方米，总建筑面积32504平方米，主要建设钢结构仓库B3、B4，绿化面积6863平方米。⑥新兴仓库（B5-B7号）（原中韩自贸区高端产业示范区仓库）建设用地面积83351平方米，总建筑面积66511平方米，建设钢结构仓库B5、B6、B7，绿化面积14962平方米。⑦查验场地存量工程，总用地面积67245平方米。⑧防护绿地及围网存量工程，总用地面积33158平方米，围网5170米。（2）中韩商品集散中心①服务中心（1#创新中心及2#培训中心）（原园区配套服务中心）用地面积19561平方米，总建筑面积36646平方米，其中服务中心（1#创新中心）地上建筑面积14073平方米，地下建筑面积3188平方米；服务中心（2#培训中心）地上建筑面积14420平方米，地下建筑面积4965平方米。②白领公寓（原人才公寓）白领公寓（原人才公寓）建筑面积28569平方米，绿化面积9914平方米。③非保税物流中心（B2-B5号仓库）（原贸易物流服务中心、跨境电商产业中心、中韩创业中心）25 用地面积90289平方米，总建筑面积52239平方米，布置B2、B3、B4、B5号仓库，绿化面积9279平方米。④新材料产业园（1、2、5、6、9、10号车间）（原中韩文化体验中心）用地面积26138平方米，总建筑面积26187平方米，绿化面积2614平方米。⑤国际文化展示交流中心（原进口商品会展中心）总用地面积37946平方米，总建筑面积39294平方米，绿化面积9487平方米。（3）基础设施配套工程（大水泊镇南部片区基础设施建设项目）①道路出口关卡2座（存量工程）。②修建道路22499米（其中存量工程10858米）③管网敷设。雨水管线29377米（其中存量工程15082米），污水管线13500米（其中存量工程6512米），给水管线16191米，强电布线18703平方米，信息化系统1项（存量工程）。④绿化工程188234平方米（其中存量工程约90255平方米）。⑤路灯安装414基（其中存量工程341基）。2、生活服务区（1）公租安置房①蓝领公寓（1-3号）（原公租安置房）用地面积39222平方米，总建筑面积36093平方米，布置居住、商业、仓库等多种功能，绿化面积9806平方米。备注：以上规模和内容来源于实施机构提供的项目可行性研究报25 告，项目占地具体以批复的土地规模为准，建设内容具体以审批备案的施工图设计文件为准。（六）项目投资和资金筹措1、项目总投资情况根据估算，某某综合保税区基础设施及公共服务设施工程总投资213625万元，其中：建安工程费用156021万元，占总投资比例73.04%；设备费8070万元，占总投资比例3.78%；工程建设其他费用34545万元，占总投资比例16.17%；预备费用5959万元，占总投资比例2.79%；建设期利息9030万元，占总投资比例4.23%。项目含存量工程，包括某某新兴科技大厦、新兴发展中转库（原监管仓库）、查验场地、防护绿地及围网、道路出口关卡、道路、雨水管线、污水管线、信息化系统、绿化工程、路灯等。该部分政府方已发生费用约35944万元，包括：土地费约13214万元；项目建筑施工、基础设施建设已发生约21359万元；设计、勘察、测量、规划费用1371万元。该部分费用待项目公司成立后转让至项目公司，具体转让金额以审计值为准。2、资金筹措本项目总投资约213625万元，其中项目资本金比例不低于项目总投资的25%，约53406万元，剩余资金通过股东借款、银行贷款、基金融资等方式筹措，由项目公司自主完成融资。二、项目运作模式本项目采用TOT（转让—运营—移交）+BOT（建设—运营—移交）运作方式。某某市文登区人民政府授权某某综合保税区筹建处作为实施机25 构与社会资本签订《PPP项目合同》，授权某某综合保税区新兴发展有限公司作为政府出资人代表与中选社会资本共同成立项目公司（SPV）。（1）合作期内：①存量工程具体的操作模式：采用TOT（转让—运营—移交）运作方式，由项目公司负责按照竣工审计值或资产评估值向实施机构支付本项目运营权对价。②新建工程具体的操作模式：采用BOT（建设—运营—移交）运作方式，项目公司负责新建工程的建设和办理建设过程中各项手续并承担相应费用。（2）合作期内项目公司负责本项目的投融资、建设、运营维护工作。项目建成后，项目公司负责本项目约定范围内业务的运营。（3）合作期满后，项目公司将合同约定的项目资产及权益无偿移交给实施机构或政府方指定机构。移交的资产、设施、设备应保证其功能正常使用、无任何债务负担、达到双方约定的全部交付标准。（4）政府方负责协调各部门配合项目建设过程中的各项手续办理，承担项目的设计、监管、绩效考核、费用的拨付、相关优惠政策的落实等工作，并按照国家、地方相关政策为项目公司争取相应的税费优惠。本项目各参与单位应严格按照国家及地方各项相关法律、法规推进项目工作。如因实际情况变动导致与法律、政策相抵，可对项目的运作模式进行调整。（二）项目合作期限项目的总合作期为15年，由建设期和运营期组成。项目总建设期暂定为3年，运营期固定为12年。建设期是指从《PPP项目合同》生效之日起至该期工程竣工验收合格日止。各期工程的运营期是指该期工程整体竣工验收合格次日起25 算12年。新建工程：项目成熟一个、开工一个、验收一个，项目建设以年度作为分期标准，按年进行分期验收后即进入该期工程的运营期。存量工程：待竣工验收完成，由政府方将存量工程的运营权转让给项目公司，待项目整体建设完成，验收合格后进入运营期。项目整体竣工验收合格后，存量工程、新建工程均交由项目公司负责运营维护工作。若项目公司选择将部分运营维护业务委托给第三方，则原运营机构在同等条件下具有运营合作优先权。（三）项目公司股权情况政府出资人代表与中选社会资本共同成立项目公司（SPV）。本项目建设工程总投资估算为213625万元，其中项目资本金为53406万元，占总投资额的25%；资本金中政府方出资2670万元，社会资本方出资50736万元。项目公司注册资本为53406万元，政府出资人代表以货币方式出资2670万元，占项目公司5%股权；由中选社会资本以货币方式出资50736万元，占项目公司95%的股权。政府方有权引进中国PPP基金等第三方资本以股权形式进入到本项目中，但政府方所持股权不得占控股地位。三、回报机制本项目采用“可行性缺口补助”的回报机制。运营期内，由政府向项目公司每年支付可行性缺口补贴（因使用者付费不足以满足项目公司成本回收和合理回报，给予项目公司的经济补助）。政府承诺将运营期内向项目公司支付的财政补贴纳入财政中期规划，并报请当地人民代表大会审查和批准。四、风险分配基本框架25 某某综合保税区基础设施和公共服务设施PPP项目是某某市促进经济发展、改善民生的重点工程。本项目通过采用PPP模式可实现向社会资本方转移部分风险，降低政府部门的管理成本。PPP模式主要是针对基础设施项目，由于其具有投资额大、合同周期长、合约不完备的特点，使得项目参与方将面临比一般工程项目更多的潜在风险。在PPP项目风险管理中，按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，坚持由最适宜承担风险的一方来承担相应风险的原则，使风险在社会资本和政府部门间合理分配，从而在整个项目生命周期有效控制风险。本项目的风险分担牵涉的利益相关方众多，若风险分担流程不明确或风险分担不合理，在造成大量的谈判成本的同时更有可能影响到项目的功能及移交。在解决具体的承担和补偿方式问题之前，首先要将项目所面临的所有风险进行全面识别，并在充分分析某某市文登区政府及本项目的利益目标和风险态度的基础上，建立合理、规范、基于多方共赢的初步风险分担框架，揭示风险承担比例与政府补贴措施的关系，为具体的担保补偿方式提供决策基础，为政府决策提供依据。表1-1本项目风险分担方案层级风险因素政府方承担社会资本承担共同承担备注宏观层风险政治政局不稳定▲因上级政府导致的情形除外民众抵制或敌对风险▲资产征用或国有化▲政府失信▲政府审批延误▲法律法律变化▲税收政策变化▲行业规定变化▲市场金融市场低效率▲通货膨胀率变动▲25 利率变动▲市场需求不足▲同质项目竞争▲人力、材料价格上涨▲自然不可抗力▲地质条件▲气候环境▲中观层风险融资融资可行性▲高融资成本▲建设工程合同变更▲后期设计变更▲根据谁导致谁承担原则分配工期超期▲建设成本超支▲根据谁导致谁承担原则分配工程质量▲施工安全▲运营运营费用过高▲运营收益低于预期▲微观层风险关系组织和协调风险▲责任风险分配不当▲根据谁导致谁承担原则分配合作权利分配不当▲合作中沟通不畅▲第三方▲本文中由政府方承担的风险为自留风险，由社会资本方承担的风险为可转移风险。五、项目产出说明及绩效考核办法（一）项目产出说明1、项目产出需求某某综合保税区将成为沟通国际、国内两个市场的重要桥梁，其物流功能和优惠政策既可为外商进入中国市场创造条件，也为国内企业参与国际市场竞争架起便捷的桥梁，促进进出口贸易、转口贸易、出口加工业等的发展。保税区的建设促进现代物流业的发展，推动我国进出口贸易的持续、快速增长，提升我国对外开放水平，都具有深远的意义。保税区的建设不仅给入驻企业享“福利”，能扩大业务增25 加效益；而且让市民受益，能买到物美价优的正品进口货物，对当地经济发展就有极大的带动作用。因此项目的建设是十分必要的。2、项目产出标准项目建设期产出须满足国家、省、市相关标准和规范，包括但不限于《建筑工程抗震设防分类标准》（GB50223-2008）、《建筑抗震设计规范》（GB50011-2010）；《建筑结构荷载规范》（GB50009-2012）、《混凝土结构设计规范》（GB50010-2010）、《建筑工程施工质量验收统一标准》（GB50300-2013）、《房屋建筑和市政基础设施工程竣工验收规定》（建质〔2013〕171号）、《建筑给排水及采暖工程施工质量验收规范》（GB50242-2002）、《建筑电气工程施工质量验收规范》（GB50210-2011）、《通风与空调工程施工质量验收规范》（GB50243-2002）、《电梯安装工程质量验收规范》（GB50310-2002）、《机械工业厂房建筑设计规范》（GB50681-2011）、《城市道路设计规范》（CJJ37-90）、《园林绿化工程施工及验收规范》（CJJ82-2012）、《公路沥青路面设计规范》（JTJ014-97）、《公路路基设计规范》（JTGD30-2004）、《室外排水设计规范》（GB50014-2006）、《城市防洪工程设计规范》（CJJ50-92）以及项目建设期间新出台的标准和规范等。符合国家的建筑设计规范、环保规范、安全规范、节能等标准的要求，并做到验收合格。3、项目建设产出（1）保税功能区1）封关区域工程①新兴发展中转库（原监管仓库）存量工程。总用地面积11402平方米，建设用地面积8478平方米，总建筑面积5975平方米，绿化面积850平方米。25 ②新兴科技大厦存量工程。总用地面积40848平方米，建设用地面积24978平方米，总建筑面积21245平方米，主要建设A楼、B楼、C楼，绿化面积7493平方米。③A5-A9号保税车间（原中韩自贸区高端产业示范区厂房）总用地面积52830平方米，建设用地面积50016平方米，总建筑面积51818平方米，主要建设钢筋混凝土厂房A5、A6，钢结构厂房A7、A8、A9，绿化面积7905平方米。④A2、A4号保税车间（原中韩自贸区高端产业示范区厂房）用地面积31631平方米，总建筑面积58664平方米，主要建设钢筋混凝土厂房A2、A4，绿化面积5785平方米。⑤新兴仓库（B3、B4号）（原中韩自贸区高端产业示范区仓库）用地面积52313平方米，总建筑面积32504平方米，主要建设钢结构仓库B3、B4，绿化面积6863平方米。⑥新兴仓库（B5-B7号）（原中韩自贸区高端产业示范区仓库）建设用地面积83351平方米，总建筑面积66511平方米，建设钢结构仓库B5、B6、B7，绿化面积14962平方米。⑦查验场地存量工程，总用地面积67245平方米。⑧防护绿地及围网存量工程，总用地面积33158平方米，围网5170米。2）中韩商品集散中心①服务中心（1#创新中心及2#培训中心）（原园区配套服务中心）用地面积19561平方米，总建筑面积36646平方米，其中服务中心（1#创新中心）地上建筑面积14073平方米，地下建筑面积318825 平方米；服务中心（2#培训中心）地上建筑面积14420平方米，地下建筑面积4965平方米。②白领公寓（原人才公寓）白领公寓（原人才公寓）建筑面积28569平方米，绿化面积9914平方米。③非保税物流中心（B2-B5号仓库）（原贸易物流服务中心、跨境电商产业中心、中韩创业中心）用地面积90289平方米，总建筑面积52239平方米，布置B2、B3、B4、B5号仓库，绿化面积9279平方米。④新材料产业园（1、2、5、6、9、10号车间）（原中韩文化体验中心）用地面积26138平方米，总建筑面积26187平方米，绿化面积2614平方米。⑤国际文化展示交流中心（原进口商品会展中心）总用地面积37946平方米，总建筑面积39294平方米，绿化面积9487平方米。3）基础设施配套工程（大水泊镇南部片区基础设施建设项目）①道路出口关卡2座（存量工程）。②修建道路22499米（其中存量工程10858米）③管网敷设。雨水管线29377米（其中存量工程15082米），污水管线13500米（其中存量工程6512米），给水管线16191米，强电布线18703平方米，信息化系统1项（存量工程）。④绿化工程188234平方米（其中存量工程约90255平方米）。⑤路灯安装414基（其中存量工程341基）。25 （2）生活服务区1）公租安置房①蓝领公寓（1-3号）（原公租安置房）用地面积39222平方米，总建筑面积36093平方米，布置居住、商业、仓库等多种功能，绿化面积9806平方米。4、项目运营产出运营期内项目公司需提供符合满足绩效考核指标的运营维护服务。本项目运营内容分为两部分，具有项目公司负责。第一部分是基础设施和公共服务设施的运营，包括市场类服务（租赁服务、停车场运营等）、生活类服务（物业管理等）及政务类服务；第二部分运营是保税区内的产业运营服务，包括产业导入及产业培育。（1）基础设施和公共服务设施的运营1）市场类服务市场类服务由市场需求驱动，其服务内容主要集聚在科技中介和现代服务业领域，具体涵盖并不限于以下方面：科技金融、人才服务、技术创新、市场营销、科技中介以及其它各类专业服务。①科技金融服务：包括创业投资、债权融资和金融中介等服务；②人才服务：包括人才就业与企业招聘服务、人才培训服务、大学生创业服务、高层次人才创业服务、以及人才公寓资源配套等人才延伸服务；③技术创新服务：包括科技成果转化、技术项目交易服务、校企合作、科技中介、技术应用示范等产学研用对接服务；组织建设公共实验室，推进大型实验设备、检验检测设备共享应用等公共研发服务；④市场营销服务：包括企业宣传、产品推广、产品营销、政府采购等服务；25 ⑤租售服务项目公司将保税区的仓储、生产车间、办公楼、停车位等进行出租、出售，并收取租金。⑥其它专业服务：包括法律、财务、咨询、评估、担保、技术经纪、信息服务、专利认证、项目评估、商务统购、手续代办等服务。2）生活类服务生活类服主要包括空间设施资源类服务、园区文化构建等内容。①基础设施服务：包括水电、道路养护、网络通讯、互联网数据中心（IDC）、智能建筑与物联网建设；②公共设备设施服务：公共会议室、产品展示厅、商务接待厅、小型仓储配套等；③物业及城市配套服务：为综合保税区、生活服务区、商务办公区提供安防、保洁、绿化、建筑物及构筑物的维护维修等基础物业服务，以及餐饮、居住、交通、休闲娱乐等城市综合配套服务；④园区文化构建服务：包括用户中心（业务受理、申请查询、投诉中心等）服务、园区公共信息服务、各类活动组织与发布、企业例行走访、创业群体的互动平台构建，以及企业社会责任、人文关爱、诚信创建等。（2）产业运营服务某某综合保税区总面积18.75平方公里（其中已规划面积为3.42平方公里），项目公司负责保税区整体的产业运营，包括产业导入及产业培育。由项目公司按照成交的产业导入落地投资额完成相应的产业导入工作。项目公司负责园区内各类企业的入驻及签约等工作，以产业导入额作为考核指标。产业导入金额不包括保税区内已规划面积（3.42平25 方公里）已建设完成的基建投资金额。运营期前五年，项目公司需完成产业导入落地投资额不低于2亿元人民币，具体按照成交社会资本方的中标值执行。项目公司根据其招标采购阶段的报价，负责完成相应数额的产业导入金额，产业导入实际完成金额以商务部门确认值为准。（二）绩效考核标准1、建设期绩效考核标准在建设期内，实施机构每季度（暂定）对项目公司的综合管理情况进行考评，在规定的时间对建设管理、质量管理、进度管理、资金管理和安全管理等方面进行考核打分。最终考评得分为：在各评委的评分中，去掉一个最高分和一个最低分后的算术平均值。（1）当考评得分≥80分时，评定等级为合格，不罚款。对存在的问题必须按照要求在限期内完成整改，如未能按要求在限期内完成整改的，一次性处以不高于10万元的罚款，具体由实施机构和建设主管部门合理确定。（2）当60分≤考评得分<80分时，评定等级为不合格，一次性处以20万元的罚款。对存在的问题必须按要求在限期内完成整改，如未能按要求在限期内完成整改的，一次性处以不高于20万元的罚款，具体由实施机构和建设主管部门合理确定。（3）当评定得分<60分时，评定等级为差，一次性处以50万元罚款。对存在的问题必须按要求在限期内完成整改，如未能按要求在限期内完成整改的，一次性处以不高于50万元的罚款，具体由实施机25 构和建设主管部门合理确定。（4）若项目公司不按本办法规定参与考评，一律按评定等级为差处理。表1-2建设期绩效考核指标考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分原因扣分实际得分一、建设管理（15）强制性指标①存在违法转包、违规分包（扣10分）②超越资质要求承担施工任务（扣15分）③因施工原因造成一般质量事故或安全事件（扣10分）1、履约情况（8）①项目经理、主要技术负责人员未经业主同意而更换（2分）②更换的项目经理资质等级降低或专业不符（2分）③拖欠分包商工程款和劳务人员工资（2分）④未履行承诺配备主要施工设备（2分）2、施工组织管理（7）①施工组织设计或施工方案未经监理同意而实施(2分)②未及时向监理报批开工申请，施工月报未按时送监理单位（2分）③未履行对分包工程的管理职责及存在以包代管现象（1分）④未达到文明施工要求（2分）二、质量管理（50）1、质保体系（2）*质量保证机构、制度未建立①质量管理人员和机构配置不齐全（2分）2、质量控制（9）①未按规定要求进行自检（1分）②监理指令未落实（扣1分/次，2分）③设备性能不满足工程需要，对工程建设造成影响（2分）④工程变更、材料更换未履行报批程序(扣2分/次，4分)3、隐蔽工程、重要部位、重要工序施工（4）①未按相关程序验收（2分）②未通过检验合格就进入下道工序(2分)25 2020考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分原因扣分实际得分4、材料质量（8）*主要材料及构件未按规定进行检测，或检测资料不真实或等级不合格而投入使用，对工程建设造成影响。①工地实验室不符合规定或委托不满足规定资质要求的检测机构进行检测试验（2分）②检测频率不够、签章不齐、未经监理审核批准等（扣1分/次，2分）③材料及半成品进场及使用统计记录不规范（2分）④使用了未按规定进行检测（验）或未通过检测的材料或构件，但未对工程造成影响（2分）5、质量事故、问题及处理（7）*发生质量问题影响工程建设的*发生一般质量事故未及时报告①质量事故防治无预案措施（1分）②质量通病防治无预案措施（1分）③一般质量事故、问题处理不符合有关规定、不及时有效(扣2.5分/次，5分)6、现场实体质量（20）（分土建部分和设备安装部分，各20分，根据项目特点，由专家确定土建部分和设备安装部分权重）土建部分（分）①工程土建施工不满足设计要求（位置、轴线、尺度、标高、坡比等）（扣1分/次，8分)②实体外观存在缺陷（轴线偏差、标高、平整度、垂直度、色差、焊缝质量等）（扣1分/次，6分）③工程构件、实体不完整，表面缺陷处理等不符合要求（扣1分/次，6分）小计×权重=设备安装部分（分）①工程设备安装不满足设计要求（扣1分/次，8分)②设备构件、细部构造不完整、表面缺陷处理等不符合要求（扣1分/次，4分）③施工工艺、工序等不符合设计、规范要求（扣1分/次，4分）④设备安装与调试不满足规范要求，设备运转不正常等（扣1分/次，4分）25 考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分原因扣分实际得分小计×权重=三、进度管理（5）强制性指标因施工原因造成总体进度滞后影响工程建设（5分）1、进度计划(1)①未编制施工总进度计划、年度计划、月度计划(1分)2、进度控制(1)①未根据工程进展情况适时优化、调整进度计划（1分）3、进度完成情况（3）①关键节点进度未按总进度计划完成(1分)②实际进度滞后，并未采取有效整改措施（2分）四、资金管理（6）1、专款专用（3）挪用工程款（3分）2、费用控制（3）因施工原因造成工程费用增加（3分）五、安全管理（11）1、安全制度（2）*未建立安全管理制度及安全生产应急预案2、安全措施（7）*安全隐患未采取相应的整改措施①安全施工措施未经批准或批准后未落实（1分）②未按规定进行安全检查、培训、警示等(扣2分/次，4分)③现场存在安全隐患（2分）3、事故处理（2）*安全事故未及时上报①安全事故处理不及时（2分）六、廉政建设（5）1、廉政制度（2）①未制定廉政建设规章制度（1分）②未签订廉政合同（1分）2、执行情况（3）①有违反廉政规定，但不构成党纪、政纪处分（3分）七、工程资料（8）1、管理人员和制度（1）①无专人和相应制度（1分）2、资料收集及整理（2）①资料分类不清、收集不及时，资料收集与工程进度不同步（1分）②应有原始记录及检查凭证不能及时提供（1分）①记录（台帐）与资料不对应（1分）25 考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分原因扣分实际得分3、资料质量（5）②资料填写不真实、不规范、未签认，与工程实际施工情况和规范要求不相符，扣1分/份（4分）合计得分2、基础设施和公共服务设施部分运营的绩效考核标准（1）运营期考核原则运营期，依据项目公司编制的运营维护手册和其实际的运营维护情况，实施机构有权根据双方认可的绩效考核指标约定组织考核，运营期绩效考核参考标准详见表1-3。（2）考核指标本项目运营期考核指标最终得分将与政府补贴数额挂钩，按照（𝑀𝑛−𝐵𝑛）的30%作为考核基数，实行百分制原则。Mn：为年度可用性付费；Bn：为运营期第n年的政府方用于冲抵可用性付费值。运营维护期绩效考核罚款=（𝑀𝑛−𝐵𝑛）×30%×（100-最终得分）÷100最终得分=年度考核总分/年度考核次数得分在80分以上时，不罚款。（3）考核方法运营维护期内，政府方主要通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核和监督管理。1）常规考核常规考核暂定每半年进行一次，在项目公司向政府方提交半年运维情况报告后5日内进行，并应在7日内完成。政府方需提前48小时通知项目公司开始考核的时间，项目公司在政府方的监督下，在规25 定的考核现场对运营指标完成情况、硬件管理、保安消防管理和卫生管理等方面进行考核打分。2）临时考核政府方可以随时自行考核项目公司的运维服务，如发现缺陷，则需在24小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接到政府方的书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。表1-3运营期绩效考核指标考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分原因扣分实际得分一、租赁服务（25）新租户签约率、续约谈判成功率、合同管理及租金建议情况①新租户签约率不低于40%（10分）②续约谈判成功率不低于60%（10分）③合同管理规范（3分）④租金建议合理（2分）二、物业服务（25）物业管理制度、设施管理服务及档案资料管理情况①管理制度健全（3分）②房屋建筑及其公共服务设施的使用管理、维修养护、巡视检查达标（7分）③园林绿地的管理养护达标（7分）④环境卫生的管理服务达标（7分）⑤物业档案资料的管理达标（1分）三、停车场服务（10）停车场秩序。停车位及标线情况①停车场内秩序井然，不发生影响不好的社会事件（4分）②平整，无裂缝，无沉降，无凹槽（3分）③标线应准确指示行车；完整全面；清晰可见（3分）四、人力资源服务（10）政策咨询、求职招聘、就业指导、职业培训、创业指导、社会保障、劳务派遣等内容①提供政策咨询（1分）②求职招聘服务（2分）③就业指导服务（2分）④职业培训服务（2分）⑤创业指导服务（1分）⑥社会保障服务（1分）⑦劳务派遣服务（1分）25 考核项目（分值）考核内容（分值）扣分标准（分值）扣分原因扣分实际得分五、企业服务（15）提供政策扶持、工商注册、资质认定等服务情况①建立园区科技企业档案，及时掌握科技企业动态（3分）②积极协助企业开展高新技术企业及其他相关资质认定，协助企业申请各项科技扶持政策（3分）③积极帮助科技企业协调解决各种实际困难（3分）④提供优质公共服务和优美办公、研发及生产环境（3分）⑤创新服务内容和方式，提高服务水平和质量（3分）六、企业孵化服务（5）政策扶持、咨询服务、市场发展、人才培育、创新文化等促进成长的孵化服务①提供政策扶持信息（1分）②提供咨询服务（1分）③提供市场发展信息（1分）④提供人才培育（1分）⑤企业创新文化理念（1分）七、利益相关者满意度（10）需由入驻企业、相关民众等第三方对园区做公共调查，满意度需在80%以上满意度为100%时，奖励满分；满意度为80%及以下时，奖励为零；按插值法计算满意度在[80,100]区间内对应的分数合计得分注：实施机构可根据实际情况酌情修订和完善本绩效考核标准。3、产业导入落地投资额的考核运营期内根据产业导入落地投资额报价以及保税区实际产业导入落地投资额情况，实施机构和项目公司共同制定绩效考核标准。25 第二章责任识别财政承受能力论证是指识别、测算PPP项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，为PPP项目财政管理提供依据。PPP项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等。一、股权投资支出责任股权投资支出责任是指在政府方出资代表与中选社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。政府方出资代表与中选社会资本共同出资组建项目公司，政府方出资代表以现金方式出资占项目公司5%的股份，政府方需建设期间承担股权投资支出责任。二、运营补贴支出责任运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。不同付费模式下，政府承担的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府承担全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府承担部分运营补贴支出责任；使用者付费模式下，政府不承担运营补贴支出责任。本项目的回报机制为“可行性缺口补助”，由政府向中选社会资本每年支付可行性缺口补贴以满足社会资本成本回收和合理回报。故政府需在项目运营补贴期间，每年承担可行性缺口补贴支出责任。三、风险承担支出责任风险承担支出责任是指政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。25 政府需单方承担或与中选社会资本共同承担以下风险：包括国有化、取消、扣押、没收风险，政府无作为或负面作为风险，税率提高风险，政府中止特许合同风险，场地可用性风险，外部配套条件可用性风险，政府部门违约风险，法律变更风险。政府需在项目全生命周期承担上述风险所带来的财政或有支出责任，但因各类风险支出数额和概率难以准确测算，故采取比例法，即按照项目的全部建设成本和运营成本之和的15%确定总风险承担支出责任，其中政府自留风险承担支出责任占项目总风险承担支出责任的15%。四、配套投入支出责任配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。本PPP项目配套投入支出已计入总投资，政府方不承担额外配套投入支出责任。25 第三章支出测算一、股权投资支出测算本项目总投资约213625万元，政府方出资代表与中选社会资本共同出资组建项目公司。项目公司资本金为53406万元，政府方在项目公司中持股比例为5%，需承担约2670万元。二、政府付费支出测算根据财政补助测算结果，从合作期第1年到第15年，政府付费支出合计255926万元。本项目中，政府方可按照股权比例参与项目公司利润分红，并通过利润分红收回投资，共约4725万元。三、风险承担支出测算参考一般PPP项目惯例，通常风险承担成本不超过项目建设运营成本的20%，本项目风险承担成本取项目建设运营成本的15%。可转移风险承担成本占项目全部风险承担成本的85%，自留风险承担成本占项目全部风险承担成本的15%。在PPP模式下，只考虑自留风险承担成本，约5548万元。四、配套投入支出测算由于本项目的项目设施和配套工程建设成本已计入项目总投资，且项目周边的水、电、道路均配套较完善，故政府方不承担额外配套投入支出责任。25 第四章能力评估一、财政支出能力评估1、财政支出基本情况本项目政府股权支出部分，以现金方式实现，本项目考虑合作期15年，运营期及建设期财政支出均由文登区财政承担，下表为文登区近5年一般公共预算支出情况表。表4-1某某文登区近6年一般公共预算财政支出单位：万元年份201220132014201520162017一般公共预算财政支出445645475625516353579255609469634930平均增长率7.37%相关说明本项目一般公共预算支出增长率参照2012-2017年一般公共预算支出增长率的平均值，即7.37%，保守考虑，暂按7%测算。依据《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》，在进行财政支出能力评估时，未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算，并根据实际情况进行适当调整。因此，本项目公共预算支出增长率参照2012-2017年一般公共预算支出增长率的平均值为7.37%，保守考虑暂按7%测算。2、财政承受能力评估综合本项目财政支出责任、财政支出数额预测及PPP项目财政支出情况。经测算，本项目在2018-2032年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.46%—2.81%。考虑文登区已实施及拟实施的PPP项目，所有PPP项目累计在2018-2032年期间各年度支出占当年公共预算支出的比例在0.66%—2.99%。未超过10%，故而通过财政承受能力论证。二、行业领域平衡性评估25 行业和领域均衡性评估，是根据PPP模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域的PPP项目，防止某一行业和领域的PPP项目过于集中。由于本项目为某某综合保税区基础设施和公共服务设施建设工程，主要建设内容为工业厂房、住宅、仓库、产业园相关配套等，不存在行业及领域集中问题，行业和领域较为均衡。三、论证结论根据以上测算结果，文登区预期财政状况可以支撑未来各年对本PPP项目的财政支出，且在行业和领域平衡性方面不存在障碍，评估结论为某某综合保税区基础设施和公共服务设施PPP项目通过财政承受能力论证，适合采用PPP模式实施。25 威海综合保税区基础设施和公共服务设施PPP项目财政承受能力论证表4-2财政承受能力测算表单位：万元序号项目建设期运营期2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年2031年2032年1项目财政支出5123512336282381023768234132261122201211462019319437186671805817829144121.1股权投资支出106810685341.2运营补贴支出2133213321332377123726233662255722143210842012619367185951798217752143341.2.1可行性缺口补助2157215721572377123744233992261622227211992027519549188111822318017176261.2.2减：第三方收入（政府分红）24242401833598511514918221624126532921.3风险承担支出192319239613942475558626769727677781.4配套支出0000000000000002地方财政支出预算6793757269317850868478939157249889821068101115354912458331345499145313915693901694942183053719769803本项目占比0.75%0.70%0.46%2.81%2.60%2.37%2.12%1.92%1.70%1.50%1.34%1.19%1.07%0.97%0.73%4已实施项目政府支出-84152515251525152515251525152515251609160916091609160916094.1文登区生活垃圾焚烧发电项目-84152515251525152515251525152515251609160916091609160916095已实施项目占比-0.01%0.21%0.19%0.18%0.17%0.15%0.14%0.13%0.12%0.12%0.11%0.10%0.09%0.09%0.08%6所有PPP项目累计占比0.74%0.91%0.66%2.99%2.76%2.52%2.26%2.06%1.82%1.62%1.45%1.29%1.16%1.06%0.81%26